【课程背景】

很多业务部门管理者每年做计划时，都是这样的状态：上面发一个模板，下面填一堆数字。销售拍脑袋定目标，生产拍胸脯说能行，财务拍桌子说算不对——最后老板拍大腿说“又白干了”。计划做完了，要么锁在柜子里没人看，要么执行三个月就彻底走样。

问题出在哪？不是大家不努力，而是业务部门从来就没搞明白：经营计划到底是谁的事？是老板拍板往下压，还是销售自己估个数？中期计划和年度计划有什么区别？利润计划里的数字怎么算出来的？

本课程不讲空洞的战略翻译，直接带你拆解业务部门经营计划制定的完整逻辑：从理解高层战略意图，到拆解市场方针，再到算出一本“双向碰撞”的财务账。让业务部门从“被动接指标”变成“主动要指标”。

【课程收益】

理解经营计划的3类对象、3类周期、2类内容，搞清业务部门在全局中的定位

掌握中期经营计划与市场政策的衔接逻辑，避免“长期规划短期做”

学会年度经营计划的制定思路与核心步骤，从“填表”升级为“做经营”

掌握年度利润计划的算法和制定顺序，算清业务部门到底该赚多少钱

运用共启愿景、群策群力的方法，实现高层战略与业务部门的“双向碰撞”

【课程特色】

每个模块配一个真实案例+一个现场演练工具，边学边练，当场产出初步计划框架。

【课程对象】

业务部门管理者（销售、市场、生产、运营等）

人力资源管理者（负责绩效与组织发展）

财务部门管理者（负责预算与利润核算）

战略管理人员、经营管理部经理

【课程大纲】

一、经营计划宏观解读（种类与相互关系）

1、制定企业计划的3类对象

2、企业计划制定的3类周期

3、企业计划制定的2类内容

4、业务部门经营计划在企业经营计划中的宏观定位

案例：某中型制造企业，年度战略目标为“营收增长20%”，但销售部、生产部、财务部分别提交了三套互斥的经营计划草案，导致高层决策卡壳。分析该企业计划体系的问题出在哪里。

演练：每组领取一个虚拟企业背景（不同行业），现场画出该企业的“经营计划关系图”，标明各类计划的制定对象、周期、内容及业务部门的定位。

二、制定中期经营计划

1、企业经营计划在中期计划制定中的水准定位

2、企业经营计划市场方针与中期经营计划的全局关系

案例：某连锁餐饮品牌提出“三年内从区域走向全国”的中期战略。业务部门制定了一份“每年新开50家店”的扩张计划，但忽略了供应链能力和人才培养的节奏，导致第二年质量崩盘。分析业务计划的水准定位错在哪里。

演练：给定一个“三年翻一番”的中期战略目标，各小组现场制定本业务部门的“市场方针草案”，明确第一年、第二年、第三年的核心战场和资源投放重点，并派代表讲解。

三、制定年度经营计划

1、年度经营计划概要（目的、对象、制定者、内容、基本思路）

2、年度经营计划水准

案例：某消费品公司业务部门在制定年度计划时，将上一年度的实际数据简单乘以1.2作为新目标，未考虑市场生命周期变化和新竞品入局，结果半年后目标完成率不足60%。分析该计划在“水准”上存在什么问题。

演练：提供某事业部上一年度的实际销售数据（分产品、分季度）、本年度公司战略要求（如“优化产品结构，提升高毛利产品占比”），各小组现场完成该事业部年度经营计划的核心框架填充（目标、资源匹配、关键节点），并说明与上一年度的差异。

四、制定年度利润计划

1、年度利益计划的算法

2、年度利益计划制定的顺序与步骤

案例：某电子配件业务部门制定年度利润计划时，只算了收入和材料成本，忽略了变动费用（运费、佣金）和固定费（分摊的总部管理费用），导致计划利润虚高，年底实际亏损。分析该计划的算法缺陷。

演练：提供一套模拟的业务数据（上年实际销售额、变动费率、固定费、公司要求的利润增长率），各小组按“顺序与步骤”现场计算本年度利润计划，并分别制定“基础计划”（必保目标）和“挑战计划”（冲刺目标），最后对比两者的财务差异。

郭华

企业战略经营逻辑与数字化管理实战导师 郭华

【专业资质】

13年央国企人才培养与战略数字化经营实战经验

北大系生态战略导师、学习教练、国家级拓展师

企业战略与数字化经营课题(后MBA/EMBA)研究员

AACTP 国际注册培训师（促动师方向）

同济大学管理培训运营中心主任

原北大光华企业家校友私董会秘书长

企业顶层设计与人才培训实战专家

【实战经验】

实战背景与核心方法论。郭老师拥有13年横跨产品研究员、商学课题研究员、培训教研总监、事业部合伙人、总经理等多岗位实战经验，深度服务政府机关、央国企及企业中高管。独创“华道西数”经营体系（融合中外政策文化）与“三阶六化”教学法，实现从战略构思到执行利润的全价值闭环转化。

中国交建集团 培训教研总监，负责全面统筹集团全域人才培训体系建设，主导落地集团核心“11711人才工程”，搭建覆盖全层级、全条线的分层分类人才培养体系，培训对象涵盖基层员工至处级、局级管理干部等全层级人群。累计主导专项培训百余期，覆盖集团上万名员工，各级人员岗位胜任力平均提升35%以上。

北大光华管理学院 商学课题研究员，主导高端商学课题研究与精品课程研发，主讲数十期企业家高端课程，辅导百余位高管完成学术论文，累计服务企业超百家，助力参训企业经营管理效率平均提升30%。

同济大学继续教育学院 培训运营主任，聚焦文旅地产板块，主导面向地方政府及国有企事业单位的人才培养项目全流程运营管理。落地数十期文旅地产专项研修项目，累计培育行业人才逾2000人，参训单位综合运营效率平均提升28%。

人才培养成果与目标。累计赋能：中高层战略经营人才900+人、央国企处级以上干部1500+人、国际项目经理500+人、新员工1000+人。旨在培养具备经营意识的数字化管理人才，以人才高质量推动企业高质量发展。

【擅长领域】

顶层认知与战略解码：企业经营思维升级、市场战略解码与企业定位、组织战略规划与授权设计、企业文化建设与落地

业务链路与数字化经营：管理会计体系搭建、业财融合与数字化经营计划、经营数据分析与科学决策、阿米巴经营模式解析

落地保障与人才发展：行动学习与结构化问题解决、政企人才梯队建设与培养体系设计、品牌营销战略与年度计划拆解、高效沟通能力塑造

【主讲课程】

经营底层逻辑 |《企业经营思维升级与文化根源剖析》

市场战略解码 |《市场战略解码与企业战略定位》

组织战略解码 |《组织战略规划与授权实操》

管理会计实战 |《管理会计数据赋能企业提质增效》

业财融合实战 |《业财融合，制定科学数字化的企业计划》

企业经营分析 |《数字化经营分析，数据赋能企业高质量发展》

经营模式 |《阿米巴模式本质解析》

沟通能力 |《高效沟通能力塑造》《企业To G的沟通能力塑造》

品牌战略 |《品牌营销计划：制定品牌战略的年度营销计划和预算拆解》

行动学习 |《行动学习—结构化研讨力》

【授课风格】

逻辑驱动，体系传授

课程以"战略/战术/执行"为主线，逐层递进、环环相扣，帮助学员快速建立系统性思维框架。

案例驱动，实战演练

精选行业真实项目案例，现场引导学员以自身企业为蓝本进行改编推演。

成果导向，闭环输出

以学员自身企业为沙盘，课堂内完成诊断、讨论与方案推演，课程现场输出《经营诊断与改善白皮书》初稿。历次培训后，参训企业平均6个月内完成核心管理改善举措落地，目标达成率、经营分析效率等关键指标平均提升30%～50%。

【客户见证】

【服务客户】

国资委、陕西省发改委、中国交建、中国电建、中国核建、中国港湾、中国路桥、中交一公局、中国城乡、中交公规院、水电顾问、中国华电科工、中国机械设备、中国化学、中国银行、同济控股集团、北京肿瘤医院、宁波银行、前程无忧、猎聘、对啊网、海林节能、中国航天集团、成飞集团、长春一汽、首钢、沈阳三一重工、华北油田、东鹏洁具、雷士照明有限公司、跨越速运集团、路桥集团、金隅集团、富港电子、博西家电、北京太极集团、中粮集团、华运糖业、广缘超市、君乐宝、金枫集团、石库门酒业、贝因美、智海集团、瑞孚集团、中国五环、蒙泰集团、青岛赛轮集团、嘉禾美康、联创设计集团、沙河安全实业、顺景发集团、大唐新能源山西分公司、江苏核电、秦岭发电厂、南方电网、华电集团、首都机场、南方航空等机关、央国企及民营企业。