【课程背景】

在资本市场的快速发展和监管趋严的背景下，上市公司面临着更为复杂的风险环境。内部控制作为保障上市公司合规经营、防范风险的重要手段，其重要性日益凸显。然而，许多上市公司的内控体系尚不完善，内控意识有待提高。特别是对于职能部门来说，如何有效履行职责，提升内控管理水平，成为亟待解决的问题。

本课程旨在帮助学员解决以下问题：

执行不力：即使建立了内控体系，但在执行过程中往往流于形式，未能真正发挥作用。

风险意识淡薄：企业员工普遍缺乏风险防控意识，对潜在风险认识不足，难以及时发现和应对。

跨部门沟通不畅：风控联络对接人在部门间沟通中常遇障碍，影响内控信息的传递和问题的解决。

本课程旨在提升职能部门的内控意识与基本能力，通过案例分析、政策解读及未来风控环境展望，使学员深刻理解内控的重要性及其对上市公司尤其是国资控股企业的重要性。

【课程收益】

提升执行效率：通过案例分析、实操指导等环节，让学员深入了解内控执行中的关键环节和注意事项，提升内控执行的效率和效果。

增强风险防控意识：通过课程学习，使学员充分认识到内控对于风险防范的重要性，增强风险防控意识，形成全员参与的内控文化。

促进跨部门沟通：教授学员跨部门沟通的技巧和策略，帮助风控联络对接人更好地在部门间架起沟通的桥梁，确保内控信息的及时传递和问题的有效解决。

【课程特色】

实践导向：课程注重实践操作，通过案例分析和模拟练习，让学员能够在课堂上实践和应用所学知识。

专业指导：课程由经验丰富的财务专家担任讲师，提供专业的指导和建议，帮助学员解决实际问题。

互动学习：课程设置互动环节，鼓励学员积极参与讨论和分享经验，促进学员之间的交流和合作。

个性化支持：为学员提供个性化学习支持，解答问题和提供指导，确保学员能够充分理解和掌握课程内容。

【课程对象】

职能部门

【课程大纲】

为什么我们需要内部控制？

什么是内部控制？

企业内部控制演进历程

内控的四大目标

为什么它对企业重要？

中国内部控制的发展历程

外部监管的要求

我们的角色与责任

内部控制的局限性

内控认识的常见误区

没有内控会怎样？

案例分析：某上市公司内控失效事件

内部控制怎么工作？

环境营造：打造内控文化土壤

诚信与道德：诚信文化对内控的影响

管理层承诺：管理层在内控中的角色与责任

风险识别与评估：精准捕捉与量化潜在威胁

风险识别工具：SWOT分析、风险矩阵等工具介绍

风险应对策略：规避、减轻、转移、接受等策略的应用

控制活动设计：量身定制的应对方案

职责分离：防止舞弊与错误的岗位设置原则

审批与授权：明确审批流程与权限划分

信息沟通机制：确保信息畅通无阻

信息系统安全：保护信息安全，防止泄露

沟通渠道畅通：建立有效的内部沟通机制

监督机制完善：内控执行的守护者

审计与评估：定期进行内部审计与自我评估

持续改进机制：建立问题反馈与改进措施循环

签字与盖章，不只是形式

签字的力量：深入剖析签字在内控中的关键作用

签字权限管理：明确谁有权签字及签字范围

签字规范与流程：制定统一的签字规范与流程

签字责任与后果：强调签字人的法律责任与后果

盖章的学问：揭秘印章管理的奥秘

印章种类与用途：详细介绍各类印章的用途与区别

盖章审批流程：建立严格的盖章审批流程

印章保管与监督：加强印章的保管与使用的监督

签字与盖章的案例分析：通过真实案例，分析签字与盖章不当导致的后果及教训

我们该怎么做？

采购与付款内控：精筑采购与付款流程的内控防线

供应商管理：构建严谨的供应商评估与筛选机制，定期复审，确保供应链稳健

合同管理：智慧合同管理，确保合同内容详尽且合规，明确采购双方责任

验收与入库：严格验收流程，确保采购物资质量达标，及时办理入库手续

付款审批：实施多层审批制度，确保付款准确无误，符合财务政策

销售与收款内控：探索销售与收款环节的内控措施

销售合同签订：明确合同条款，确保双方权益清晰，避免法律纠纷

发货与物流跟踪：建立高效的发货与物流跟踪系统，确保货物按时、安全送达客户

收款确认与对账：及时确认收款，定期与客户对账，确保应收账款准确无误

资产管理内控：强化资产全生命周期的内控管理

资产登记与盘点：建立详尽的资产台账，定期盘点，确保资产信息准确无误

资产使用与维护：制定资产使用与维护规范，延长资产使用寿命，提升使用效率

资产处置与报废：规范资产处置流程，及时清理闲置或报废资产，防范财务风险

资金管理内控：构建资金安全的坚固防线

资金计划：科学编制资金预算，确保企业运营与投资活动的资金需求

账户管理：加强银行账户管理，防范资金挪用风险，确保资金安全

收支审批：实行严格的收支审批制度，确保每一笔资金流动都合法合规

资金监控：建立资金监控系统，实时掌握资金流向，及时发现并应对潜在风险

人力资源管理内控：激发人才潜能，保障企业稳健发展

招聘与录用：坚持公平、公正、公开的招聘原则，选拔符合企业需求的高素质人才

培训与发展：提供多样化的培训与发展机会，助力员工成长，提升团队整体素质

绩效考核：建立科学合理的绩效考核体系，客观评价员工工作表现，激发员工积极性

薪酬管理：制定公平合理的薪酬管理制度，确保薪酬水平具有市场竞争力，体现员工价值

信息技术管理内控：守护信息安全，赋能企业数字化转型

信息系统安全：构建全面的信息安全管理体系，防范外部攻击与内部泄露风险

权限管理：实施严格的用户权限管理制度，确保信息系统访问与操作安全合规

数据备份与恢复：定期备份重要数据，建立数据恢复机制，保障数据完整性与可用性

系统维护与升级：持续优化与升级信息系统，确保其稳定性与先进性，满足企业发展需求

课程总结与展望

池冬梅

池冬梅老师

——建筑业资深财务审计专家

曾任：中建电力建设有限公司 （世界500强央企） 副总会计师/审计总监

曾任：中建二局（世界500强央企） 核电建设分公司 副总会计师/审计总监

曾任：中建二局（世界500强央企）深圳分公司 财务部副经理/ 审计部经理

曾任：中建中环工程有限公司/中建电力劳务（深圳）有限公司/中建电力工程检测（河源）有限公司/中建电力工程（深圳）有限公司 监事

深圳市内部审计协会 专家库专家

中国商业会计学会 风控与审计分会 会长助理

江西师范财政金融学院 硕士专业学位研究生 校外导师

高级会计师、国际注册内部审计师、国际注册会计师

【个人简介】

池老师是资深财务专家，拥有35年的丰富财务相关实战经验。在世界500强央企，中建二局集团公司下属企业和分子公司中，负责管理数百项目和十几家分子公司。经历了中外合资公司、境外项目和境外公司，生产型，商贸型的，高新技术企业等多业态公司的财务管理工作。18年的企业高管经历，曾担任副总会计师、审计总监、下属公司监事、集团业务督导等职务，对企业财务部门与业务部门各项实务都有深刻理解。

池老师拥有超过15年的培训经验，自2006年起便在企业内部进行专业培训，主要针对财务人员和项目管理人员。在2021年下半年，老师开始转型线上培训，并在2022年取得了显著成果，在中建二局云学堂、优财学苑、北京大成云教育等，进行了20+次线上直播培训，累计培训人数达到2万人次，并就直播培训内容做了2套8节系列录播课。

紧跟企业管理“业财融合”的发展趋势，擅于帮助企业建设业财、业审融合团队。协调业务部门和财务部门、审计部门紧密协作，使企业财务与业务深度融合，助力企业实现稳定运营与高质量发展。

【实战经验】

1.企业投资并购与融合--全生命周期投资并购项目操盘，5家企业尽调，1家成功并购，并完成对接、融合。

老师在国企改革背景下，全程参与了从初步接触到最终交割的投资并购项目，带领团队成功完成了5家企业的尽职调查。展现了卓越的行业分析、风险评估及财务审计能力。并购完成后，她领导多业务部门顺利接收了一家民营企业，确保了平稳过渡和文化融合，维持了企业稳定运营，并且该项目得到了国资委的认可，在后续评估中表现优异。

2.业财融合财务管理制度搭建与创新--编制度，建规范，理流程，完成表单800+个，实现财务管理信息化升级。以收定支，使资金使用率提升100%。因此荣获金牌员工荣誉称号。

老师深知业务部门和财务部门各项工作的痛点难点，曾为中建电力建设有限公司编制《集团财务管理制度》，且规范《财务核算以及账务处理管理》从而实现财务、业务部门联动，避免出现账务遗漏。老师通过自身专业知识为企业解决财务报表疑难点，曾为中建电力建设有限公司编制《各业务环节业务流程表单》，搭建与完善财务管理信息化，增强数据的可靠性。同时，老师还建立了资金预算管理体系，推行项目财务月度考核，实现了项目资金以收定支，有效控制了资金流动风险。荣获金牌员工荣誉称号。

3.业审融合与监督模式创新--审计工作3表化，联动3角化，是内控达标率提升2%。

老师通过自身专业知识为企业制定一系列审计执行细则和整改、追责工作规则，推动业审融合，创新审计业务模式，建立项目经理经济责任审计评价标准，实施“三角联动”监督模式，有效降低企业内控风险。内控达标率提升2%.

荣获深圳市五一巾帼岗、局三八红旗手、内审先进工作者、广东省女职工创新工作室等荣誉称号。

4.财务团队专业素养打造能力--带领国内外财务团队500+人员提升专业能力，连续7年获得优秀论文、优秀审计项目奖项。

老师着手现在，放眼未来，曾带领深圳、北京、新疆、辽宁、福建、越南、南部非洲等多地企业学员制定职业规划，加强自身职业能力，提升职业道德素养，助力企业更好地应对变革挑战，全面降低企业内控风险。

带领团队荣获局财务决算先进单位、深圳市巾帼文明岗财务部等荣誉称号，连续多年获得优秀论文、优秀审计项目奖项。

【培训经验】

1.中建二局线下&云学堂——财务实操类8+门课，政策解读类3+类，体系建设类2套课程，线上直播4次，累计培训10952人次。训后，财务工作效率提升78%。

财务实务类：差旅费报销的财税风险与防控、价值创造型财务合规机制、做一份让老板能看懂的财务分析报告，财务接手一摊烂账怎么办、财务人员如何提高工作效率、财务关账到底在干什么、采购风险管理与审计实务、管住4个关键点控住3个资金循环风险、

政策解读类：2023公转私合规策略、小微企业“六税两费”减免政策解读、政府补贴的形式及账务处理、

体系建设类：如何多管齐下构建财务合规管理体系、财务0-1建账体系系列课

2.多维度建立财务合规体系项目--2家大型财务专业教育平台，8个模块课程，15+次直播

老师为优财学苑、大成云教育科技有限公司做了15+直播，并录制了系列课程，资金循环，销售与收款循环，会计与税务管理，人事及薪金循环，研发业务循环，采购与付款循环，存货与生产循环，资产管理循环的关键控制点合规风险防控课程。

3.非财类及业财融合类培训课程--超30场培训、累计学员2000人、学员满分率90%，学了就能用。

近年来池老师给分别深物业集团、贵州地质集团等公司，进行了《企业内部非财人员财务培训》，《财务报表分析与经营管理》及相关课程培训超过30场，累计学员2000人，学员满意超过90%。非财学员反馈听懂了财务语言，和财务合作更流畅。财务专业人也反馈老师讲的都是工作中的痛点，能更好把财务专业内容翻译给老板及企业经营团队。

【愿景使命】

致力于引导企业以“利润优先，现金为王”为核心战略，通过精准的财务管理和严谨的审计机制，推动企业稳健发展，确保财务在企业运营中的核心作用得到充分发挥，同时有效防范风险，为组织的长期繁荣保驾护航。

【授课风格】

正能量强：始终保持积极向上的心态，注重团队合作，具备较强的沟通和协调能力

实用落地：凭借三十余年丰富的工作经验、成功案例资源，成为管理实战、实操、实用、实施专家

引导启发：案例逐一解析，复盘失败原因；分享成功经验，点评一针见血；问题举一反三，技巧现学现用

严谨专业：注重细节，具备较强的分析和解决问题的能力

【主讲课程】

合规风控与内部控制

《当合规漏洞成为企业“定时炸弹”-企业财务人员的风险防火墙与道德底线重塑》

《精准防控 业财一体—企业财务合规管理》爆款课程

《2025年财务专业人员内部控制与风险管理必修课》

建筑地产专项

《EPC 项目管理总承包管理全方位实践策略》

《工程建设领域国有企业审计风险防范与合规管理》

《工程项目审计应对策略与财务管理》

《建筑施工企业财务与资金管理》

《建筑施工企业资金管理与“两金”管控实战课程》

《建筑施工企业审计实务培训-工程项目审计》

审计技能进阶

《建设工程合同审核及合同风险管理专项培训》爆款课程

《经济责任审计资料提交与组织配台》

《内部审计对接外部审计的应对实务》

《内部审计人员职业胜任能力建设》

业财融合与财务转型

《别让“不懂税”毁了你的业务-给业务部门管理者解决税务合规实操问题》

《财务人在企业中的价值与转型》爆款课程

《非财务人员如何看懂财务报表》爆款课程

《还在为会计合规问题头疼一给财务人员的新会计法与基础规范实务指南》

《降本增效战略工作坊一从成本思维到价值链重构》

《年末关账的挑战与应对策略》

《央企集团级财务培训班:八项规定费用合规实操课》

《业财协同与价值赋能一财务人员转型业务伙伴的实战策略》

《项目经理财智筑梦—项目现金流管理三步法》

智能工具赋能财务审计

《AI+动画，让财务分析更高效，让非财沟通更简单》爆款课程

《AI来了，审计还在用“老办法”一给审计团队的A赋能实战指南》爆款课程

《Deepseek审计智脑:AI赋能审计效能革命》

《敏捷xAl重构内审价值链:财务人员必修的智能审计实战课》

【学员评价】

我已经很多年没有认真做过学习笔记了，您的课让我又拿起了笔。

-----广东新华发行集团学员

池老师的非财课程，让我建立了财务的思维，读懂了财务的数据，听懂了财务的语言。

-----深物业集团学员

池老师的的应收账款全链条管理讲解，让我们知道了为什么要重视资金管理，怎么去做。

-----深物业集团学员

池老师的授课说到我心坎儿了，都是我们遇到的困惑，帮我找到了答案。

-----贵州地质集团学员

以前我们不知道财务报表分析到底为了什么，今天听了池老师的课，知道了我们怎么去做好翻译。

-----贵州地质集团学员

池老师的课程内容非常实用，尤其是关于财务与业务协同的部分。通过学习，我们项目团队能够更好地理解财务流程，并且在实际工作中实现了更高效的沟通和协作。池老师丰富的实战经验让我们受益匪浅。

-----中建电力 张伟

作为一名工程师，我之前对财务知识了解不多。但李老师的课程改变了这一点，特别是业务流程表单的设计部分，对我日常工作帮助很大。现在我能更好地配合财务部门，提高工作效率。

-----中建电力 刘洋

参加池老师的项目财务月度考核培训后，我学会了如何设定合理的考核指标，并有效地进行月度考核。这不仅帮助我们更好地控制了项目资金，还提升了整个项目的管理水平。池老师的课程非常有针对性，实用性很强。

-----中建电力 周鹏