【课程背景】

金税四期上线在即，2023年以来国家税收政策出现一定程度的调整，如何理解、正确应用、有效发挥税收新政对企业利好的一面，有效管控政策调整可能引发的涉税风险，是企业不得不考虑和面对的问题，基于此李老师全面学习、梳理了2023-24年新发布的税收政策，以及相关法律法规，设计开发了本课程。

【课程收益】

学习本课程可全面、深入、透彻理解2023年以来的涉税新政，解读中“由此及彼”为学员带来的筹划点，激发创意思维，为企业创造不菲的收益，讲解的“特别注意”强调政策应用中容易出现的差错点，有效规避涉税风险，减少错误理解和应用政策引发的损失。

【课程特色】

内容全面，突出重点，结合实例，活学活用。

【课程对象】

董事长、总裁、总经理、常务副总经理、总裁助理等企业老板、高管，财务部门管理人员。

【课程大纲】

引 优惠税政用着好，税局上门补罚疼

近几年，国家出台了诸多税收优惠政策，用着确实有收益，但经常出现事后税局不认可，补税滞纳金罚款确实头疼，据说是受金税四期的影响，还有因错用、滥用政策导致的。

一、金税四期简介及其作用

金税四期传言很甚带点玄乎，到底是什么，有什么作用，对企业运用税收政策有哪些影响？有必要做基本了解。

1、金税四期是什么

2、金税四期的作用

【案例】“税”面前一视同仁

3、金税四期时代，应用税收政策需注意什么

二、调整背景下税收新政的特点

2023年以来，国家税收政策明显进入了调整期，整体走向会影响后续三五年甚至更长时间，摸准脉搏方可更好的规划企业经营（包括税收）预期，更好的用活政策和防范风险。本模块将对大量的税收政策进行提取式讲解。

1、宏观导向

2、稳定预期

3、管控优惠

4、严格规范

三、重点税收新政应用解读

毫无疑问，重点、普适、易用错的税收新政必须得学懂弄通用足。

1、研发费用加计扣除政策的应用及注意点

【互动】列举的情形哪些可加计扣除

2、设备器具一次性抵扣政策应用注意点

【案例】政策适用不当，税收优惠难享

3、小微企业优惠政策得用活

【互动】同样的政策面前，如何获得更多的收益

4、仓储政策看着单一，用好了收益多多

【案例】一个调整甲乙受益

5、企业吸纳重点群体人员就业有税益

【互动】企业使用哪些群体人员可减税

6、加计抵减政策调整的变化

7、工业母机和集成电路行业新政

8、资源综合利用行业“反向开票”的应用及风险防范

【互动】“反向开票”政策利好还是利空

【互动】透过政策察风险

9、个税政策调整多，汇算清缴莫弄错

10、别忽略了研发机构购国产设备的退税

11、企业注销办法修订及注销方式的选择

【案例】企业注销后认定偷税找股东

四、法律法规和司法解释的变化

相关法律法规和司法解释的修订，看着离咱们有些远，其实一旦遇上（概率不低）就很近，了解这些可有效的规避掉抗。

1、《公司法》修订带来的涉税问题

2、危害税收征管罪司法解释修订需关注的问题

3、发票管理办法及实施细则修订的变化

【互动】哪些情形属于虚开发票

五、还需关注的变化

市场上很多中介提供的所谓涉税咨询服务说白了就是违法违规，只是以前相关部门态度相对模糊，但现在已经明朗化了，还继续上船，很可能就是“贼船”。

1、税收洼地走向终结

2、核定征收逐渐淡出

李飞睿

李飞睿老师

——税务风险防控和筹划专家

曾任：某市税务稽查局长、税务局副局长

曾任：瀛和律师机构（用互联网精神塑造的国内第一家信息化、规模化、专业化、品牌化、国际化律师机构，现有国内合作律所209家）瀛楚律所财税法律业务部负责人

现任：燕园管理会计学院（燕园智库旗下负责政府培训、企业培训、校企合作的专业机构）高级咨询师

现任：南方财税网（广东地区实力强大的财税服务集团）高级咨询师

现任：中经税联税务师事务所（福州工商局和税务局批准设立的，专业从事涉税代理、涉税服务和涉税鉴证的税务中介机构）高级顾问

注册税务师，注册会计师，国际注册内部审计师，律师

华中师范大学硕士

已经为40余家企业上市公司，民营企业提供财税咨询服务，均创造不菲价值

【个人简介】

李飞睿老师在中部某市税务局工作二十余年，历任税务稽查局长和市局副局长，直接负责或分管过全部税收业务条线：货劳税、所得税、财行税、法制、征管、风险、纳服、信息等。税局工作期间中非常注重分析、总结和思考，创新提出的经营数据评估、线索采集、多维度逻辑分析、政策制定合理性审核、三位一体风控体系、引入外部数据分析等工作方法得到上级认可或推广，负责的绝大多数工作在全省获得表彰或居于前列，组织参与了所在城市的各项税制和征管改革，多次参加总局省局税收管理制度的调研制定。

1.实践与专业相结合——9门资格认证，从不同角度解决企业税收问题

作为一名税收专业领域的“老兵”，李老师始终贴近税收业务贴近工作实际，对税收及其管理有着深刻、独到的理解，与市场上绝大多数财税讲师或专家型理论强实践少、或离开税局久远、或为门外看税务有着很大的区别。担任税局副局长工作期间结合实践不断学习，先后考取注册税务师、注册会计师、律师、注册资产评估师、一级建造师、造价工程师、房地产估价师、国际注册内部审计师，全国范围内屈指可数。

2.财税专业咨询服务——通过咨询服务为40余家企业获得收益，减少损失

走出税局的李老师曾担任瀛和律师机构瀛楚律师事务所财税法律业务部负责人，以高级咨询专家（讲师）身份为企业提供税收培训咨询服务，曾为上市公司西部建设（002302）、东湖高新（600133）、石头科技（688169）、岳阳兴长（000819）等提供培训和咨询，为慧辰股份（688500）、义翘神州（301047）、粤万年青（301111）等上市公司股东提供税收咨询。截止目前，已为四十余家上市公司、民营企业提供财税业务咨询服务，创造不菲价值。

李老师经过二十多年税务专业工作学习经历及经验，结合近年来培训咨询交流的所感所获，精心提炼出企业管税的二元矩阵，为多家上市公司，民营企业创造收益，减少损失。

其中，为上市公司粤万年青（301111）大股东提供财税咨询，方案实施后预计可增收益四千万元。为上市公司东湖高新（600133）提供财税咨询，协调解决适用税收政策争议，提供误用政策导致税负大幅上升的替代方案，减少损失六百余万元。

【愿景使命】

通过目睹中国企业“税”上基本处于盲点，经营中常因违法违规被罚，或多缴税却全然不知，李老师既感痛心，更认为应担负起专业人士的责任。让更多的老板高管知、会、用，助力企业安全少缴税，远离税困扰，为有志向中国企业的合规经营和基业长青贡献所学。

【授课风格】

体系完整： 通过“一句话+一组数”导入，真正从内心认识到税的“重要性”，简明扼要讲清税（包括税局）“是什么”，多点切入税管愈严的内在逻辑即“为什么”，让老板和高管发自内心的学习应用应对之策即“怎么办”。

新颖实用： 综合运用诸多实例，结合最新的税收政策进行讲解，让老板高管脑海中形成有体系的整体框架同时，按实例付诸实践即可获益。

针对性强： 讲解的大多实例是诸多企业正在急需借鉴的，或企业自认为精巧但实质违规易被查的，或企业多缴税却全然不知的，既能对照改进，也可举一反三。

轻松易懂： 严谨的逻辑+通俗的语言，深入浅出讲清专业知识，外加风趣的语言调料，全程轻松愉快，留下深刻印象。

【主讲课程】

《金税四期时代，老板高管必备的正确税务思维》

《高效应对税务评估和稽查》

《大数据联合控税下汇算清缴实务解析与政策应用》

《税局的运行管理及沟通》

《金四时代下税收新政应用解读》

【服务客户及咨询案例】

应邀为燕园管理会计学院（返聘8次）、南方财税网（返聘5次）、中经税联税务师事务所（返聘3次）、优逸思（武汉）企业管理咨询有限公司（返聘11次为其服务的园区和客户）等财税机构的会员和客户授课。

应邀为上市公司西部建设（002302）作专题财税培训，公司高管及全国各子公司、分公司财务人员约150人参加。

为某央企新能源子公司提供财税咨询服务，增加收益500万元。

为上市公司东湖高新（600133）提供财税咨询，协调解决适用税收政策争议，提供误用政策导致税负大幅上升的替代方案，减少损失600万元。

为上市公司慧辰股份（688500）子公司股权收购提供咨询，合伙人增收益逾1000元。

为上市公司义翘神州（301047）合伙企业股东提供财税咨询，增收益近600万元。为上市公司石头科技（688169）提供财税咨询，方案全面实施后可增收益超亿元。

为上市公司粤万年青（301111）大股东提供财税咨询，方案实施后可增收益4000万元。

为上市公司岳阳兴长（000819）提供税收政策适用咨询，有效的降低了涉税风险。

应邀为广东中鼎集团、广东冠粤路桥等公司作财税业务培训咨询，解答企业存在的涉税疑难问题，帮助企业强管理、降风险、增收益。

为某机械制造企业（准上市公司）提供财税争议（接收自然人开具发票未扣缴个税）咨询服务，减少损失近100万元。

为某上市公司提供税务稽查咨询服务，避免公司因违规遭受行政处罚影响正常上市。

为某冶金工业企业提供财税咨询，年增收益约900万元。

为某造纸公司提供财税咨询，年增收益近1000万元。

提供涉税争议咨询服务，161份专票被解除异常扣税凭证，挽回损失500万元。

为某纺织工业企业提供财税咨询，增收益300万元。

为某自然人提供涉税争议服务（胜诉不动产转移登记），减少损失400万元。

为数家上市公司首发原股东（自然人）转让限售股提供咨询服务，增收益超亿元。

为某律所高级合伙人提供咨询服务，年增收益数十万元。

为二十余家民营企业（覆盖批发零售业、制造业、商务服务业等行业）提供咨询服务，累计增加收益超3000万元。

【学员和客户评价】

今天的课程原定下午4点半结束，没想到大家听得津津有味要求延时，李老师一直讲到近6点，大家真的收获感爆棚，谢谢李老师的辛勤付出。

——燕园管理会计学院主任 马琳

昨天听了李老师的课，也进行了交流，名不虚传，税法与税务征管查实践超级专家，咱们有问题多向李老师请教。

——深圳倜享企业管理科技有限公司（TCL参股）董事长 苗新图

今天因为时间关系，交流的较简短，但收获确实很大，让我们对税有了更深的认识，财税法律服务前景可期。

——北京瀛和律所高级合伙人 张鸿波

李老师的课讲得极具针对性、通俗易懂，不乏风趣幽默，听课的企业老板高管财务反响和评价很高，希望我们长期合作，共同为企业做好服务。

——南方财税网（吉通税务师事务所）负责人 程宏亮

李老师讲得清晰易懂，帮助我们及各分公司厘清了税思维，解答了公司经营中的税收疑难问题，可有效防范涉税风险。提供的针对性改进措施，将为公司带来颇丰的收益。

——中建商品混凝土有限公司（西部建设）财务总监 罗海艳

没想到听了李老师的课，照着葫芦画瓢，我们就合法节省了五百多万的税。

——某央企下属光伏发电有限公司总经理 林国升