【课程背景】

在数字经济时代，企业高管面临日益复杂的商业决策环境。大量非财务出身的管理者因缺乏系统的财务思维框架，在战略决策时陷入"数据迷雾"：

- 看不懂财务报表背后的商业逻辑及商业密码，抓不住关键问题，经营分析基于财务报表数据胡子眉毛一把抓，头痛医头脚痛医脚，无法建立问题解决的深度作战能力、打一枪换一个问题点治标不治本；

- 理不清成本管控的关键脉络，业务与财务形成对立，导致该投入的投入不够，该省的没有省下来，降本增效效果不佳；

- 用不好预算管理的战略工具，总感觉预算是财务的事，导致业务决策与财务逻辑割裂、资源配置效率低下、战略执行偏差频发、偏差大、预算管理变成形式化；

- 没有系统的风控管理意识，无法对风险进行分类管理、分层管理，总是到出现问题了慌忙救火，无法做到防患于未然。

本课程突破传统财务培训的技术壁垒，以业务视角重构财务认知，通过真实商业案例解码，帮助管理者建立管理会计思维体系，打通业务战略与财务逻辑的任督二脉，实现从经验驱动到数据驱动的决策升级。

【课程收益】

参加此课程将从以下几方面获益：

1.构建决策防火墙：建立风险意识，掌握业务决策的财务校验模型，提高复杂情况下做出正确决策的能力，避免10大常见认知偏差，为业务建立风险预警能力

2.打造成本护城河：建立三维成本管控体系（结构优化、流程再造、价值重构），实现降本增效20%+的目标

3.搭建业财数据桥：设计业财融合的8个关键触点，建立动态经营数据呈现能力，提升决策精准度，实现真正的业财融合

4.锻造战略执行力：掌握战略解码的5大核心步骤与12项落地工具，构建战略执行闭环

5.建立全面预算网：设计战略导向的预算控制点，实现资源精准投放与过程动态纠偏

【课程特色】

1.双重互动机制：

o纵向深度：每个模块包含“案例导入→工具学习→研讨实践→认知升级”的完整闭环

o横向联动：设置跨组方案互评、资源争夺战等PK机制，激发互动及参与感，盘活团队学习力、实践力、创新力

2.敏捷学习工具：

o每环节配备“极简工具卡”，确保即学即用

o研讨环节强制“分钟计时+关键词上墙”，对抗讨论发散

3.成果可视化：

o全程使用各类视觉化工具看板

o课程过程同步输出《高管财务思维手册》（含所有小组的研讨智慧结晶）

4.提供性价比：

o两天课程高度浓缩，包含知识导入、案例解析与现场应用研讨

【课程方式】

1.独创"四维教学法"：真实案例+思维模型+管理工具+行动研讨，课堂上闭环实现知识导入与应用研讨的融合

2.全程采用"业务语言"解读财务逻辑，配备可即视即用的模型工具

3.导入案例丰富、与时俱进。通过真实的业务决策案例、知名企业案例，让学员在实际场景中学习、思考和应用

4.强调实用性：工具结合研讨过程结合企业现状，可即刻将所学应用于工作场景

【课程对象】

本课程主要面向非财高管，企业决策层，包括但不限于：

企业高级管理人员

部门负责人

业务负责人

非财务背景的项目管理者

以及其他需要提高财务智慧的非财务专业人员

【课程大纲】

模块一：穿透数据迷雾——业务决策的财务校验

1.案例切入

企业盲目扩张的千万级损失

决策过程的常见误区及盲点

2.知识导入

管理者必备的5个财务思维模型

思维模型应用场景

机会成本思维 新市场进入VS现有业务深耕

边际贡献思维促销活动底线定价决策

现金周期思维供应商账期谈判策略制定

杠杆效应思维融资方案选择（股权/债权）

战略成本思维产品线优化决策

3. 学员研讨与应用

o分组任务：应用财务思维模型，分析业务关停决策

o工具支持：财务可行性分析矩阵模板

o成果分享：每组3分钟汇报，导师点评关键陷阱

4. 总结提升

4.1构建决策数据体系

o业财数据融合的3大核心场景（战略决策、资源分配、绩效管理）

o数据治理框架：统一指标口径的三阶对齐法（业务语言→财务语言→数据标签）

4.2业财数据融合实战路径

o四步打通数据壁垒：需求梳理→流程改造→系统集成→决策赋能

模块二：破解成本迷局——构建企业成本护城河

1.案例对比

o失败案例：餐饮连锁降本50%却倒闭

o成功案例：小米硬件利润管控的“5%铁律”

2.知识导入

o成本管理三阶模型（结构优化、流程再造、价值重构）

3.学员研讨与分享

o角色扮演：制造业VS服务业CEO，诊断各自成本卡点

o产出成果：《行业成本动因优化路线图》

o跨组互评：各组方案优缺点投票

4.总结提升

o成本管控三句口诀：“看结构、盯流程、创价值”

o你的成本计算准确吗？

o跨行业启示：零售/制造/互联网行业成本管控思维的差异

模块三：建立决策防火墙——内控思维与风险管理

1.案例警示

o瑞幸咖啡财务舞弊的11个失控点

2.知识导入

o关键业务流程内控设计（采购/销售环节举例）

3.学员研讨与分享

o情景任务：设计直播电商资金链防护网

o工具应用：风险热力图绘制模板

o闪电分享：每组90秒速递各组方案亮点

4.总结提升

o内控管理金句：“流程留痕，数据说话”

o用AI工具提升企业内控管理能力

模块四：战略解码与落地——5步12任务的执行体系

1.案例研习

o华为BLM模型在其产品线上的应用

2.知识导入

o战略解码五步法

3.学员研讨与分享

o沙盘推演：从0到1构建一个战略执行落地体系

o产出物：《OGSM战略分解表》

o路演PK：各组战略路径可行性争夺战

4.总结提升

o战略执行四要素：“对准战略、层层解码、动态迭代”

o为什么复盘重要？复盘的误区与业务复盘的正确准备方式

模块五：预算赋能战略——全面预算管理实战

1.预算对比

o传统预算：预算的表格战争

o敏捷预算：字节跳动OKR协同实践

2.知识导入

o战略导向预算编制五步法

3.学员研讨与设计

o模拟演练：设计新产品上市的三个月滚动预算方案

o工具输出：《预算动态调整checklist》

o亮点速记：各组预算创新点即时上墙（白板可视化）

4.总结提升

o预算管理新范式：“弹性可控，战略共舞”

o阿里在全面预算管理上借鉴解析

叶书君

叶书君老师

——战略型财务BP实战导师

阿里巴巴14年财务高级管理经验，被称为淘宝财务分析第一人

曾任：淘宝网 财务分析总监（M4/P9）

曾任：阿里巴巴 集团内控总监（M4/P9）

曾任：天猫 商业分析部负责人(M3/P8)

曾任：阿里巴巴（内贸批发平台1688.com）客户体验驱动部负责人（M4/P9）

曾任：菜鸟集团（跨境物流行业龙头）外派项目CFO（M4/P9）

湖畔创研中心 企业CEO&高管财务类课程 讲师

广州信息协会 数据资产入表 特聘讲师

IPA公共会计师协会 专家讲师

中欧国际工商学院EMBA

【个人简介】

叶老师具备20年+企业财务管理实战经验，精通财务BP管理、经营分析、预算管理、运营内控、投资管理、业财一体、财务数字化改造等领域，强实战经验型老师，对财务组织培养发展、管理超大型团队具备实际管理经验。是阿里体系内成长出来的典型懂业务擅财务、管过财务，也管过业务的优秀财务管理者。 14年阿里之旅，她参与、见证了创一代电商发展崛起的全过程，参与多项重要项目及决策过程。从0到1搭建了阿里财务分析体系、阿里运营内控体系。在阿里集团内领导力360°评分中，她一直处于Top 25%分位管理水平，如：2019财年综合评分4.42分（满分5），2017财年综合评分3.98分。

【实战经验】

1.全面预算、0到1财务分析系统搭建能力——所建分析模型，滚动预测精准率控制在+-5%范围内，有效地帮助业务团队识别了经营风险及各类执行偏差。

从0到1搭建淘宝财务分析体系，全面负责淘宝集团下各分/子公司的全面预算管理及财务分析工作，带领团队建立经营分析体系，参与淘宝年度战略规划，主导淘宝网月度/季度业绩执行回顾与复盘。因多次就流量切换和反作弊机制的调整，对淘宝和客户带来的影响给业务部门第一时间的反馈及团队参与辛巴系统的搭建，得到技术团队leader的高度肯定，被提名位：激情小二。

财务运营内控，0到1财务系统搭建能力——主理阿里整体上市前的SOX 404审计项目，优化投资超百亿的财务风险管控流程，提升营销成本效率53%

从0到1搭建阿里巴巴集团运营内控体系，完成阿里集团纳斯达克整体上市前的SOX 404审计项目。

持续面向内部运营，梳理淘宝网高风险业务领域，优化财务风险管控流程，升级相应内部运营管理机制，风险管控流程优化涉及的成本、费用、投资项目超百亿，提升营销成本效率53%，

3.业财融合，财务管理思维走向业务创新——管理400+人团队，前端业务日均GMV （商品销售总额）翻倍，一线服务人员净减 50%，客户满意度翻倍，单项目前端GMV 增量达30%。

在阿里巴巴管理400+人团队，使组织效能大幅提升，SOP标准方案解决率达44%，咨询业务机器人解决率提升35%-60%，维权业务机器人解决率达15%。前端业务日均GMV 翻倍情况下，一线服务服务人员净减 50%，客户满意度提升一倍。参与构建电商批发侧的一件代发业务能力，为无货源C端卖家在线寻源拿货提供场景化便利解决方案。使单项目前端GMV 增量占比达30%。

4.战略投资项目的全盘财务融合——带百人财务团队，年销售额58亿。对并购公司财务整合、并表，业财一体化升级，扭亏为盈。战略投资，挽回投资损失近千万；融资管理，新增4亿银行流动贷款授信，建立境内外贷款通道，健全海外全球账户。

开展业财一体化改造，实现核心供应商账单的单票自动对账（可单票核对率>70%+）、单票收入成本打通，实现单票及分产品的经营毛利分析，快速定位明确业务亏损原因，扭亏为盈。

战略投资管理，完成两个潜在投资项目的选择，挽回投资损失近千万；融资管理，新增两家国内银行的授信贷款通道，新增4亿银行流动贷款授信，建立境外银行的授信贷款通道建立海外全球账户，实现全球头寸高效管理。

【培训经验】

1、《从首席财务官到首席未来官》培训— —10亿以上企业财务总监、CFO，10+场，400+人，学员好评率100%。

通过走进名企活动及行业协会，面向10亿以上规模的企业财务总监、CFO，带来10+场次，累计400人+的培训。通过培训打开了首席财务官学员门的视野，好评率100%

2、《强化CEO智囊团-从财务分析到组织效能提升》培训— —为大型国企客户提供10+场次内训，累计培训500+学员，学员好评率>98%。打开了财务高管职业发展，团队管理新思路。

3、《思维的精进-使用财商思维助力高管战略落地》培训— —完成2期，共计80+人高管团队学员好评率>90%。

CEO商学院配套课程，提供非财类高管的财务思维课程，第一届高管班交付完成，第二届高管班学员交付中，学员好评率>90%。

4、《数据资产入表实务》培训— —行业协会复购3期，共计150+人，学院好评率>98%。

行业协会合作组织课程培训三场，覆盖培训人群150+人，客户好评率>98%。经培训后学员反馈，提高了数据资产化的意识，提升数据资产的鉴别能力，大大提高了企业资产入表率。

【授课风格】

前瞻性视角：前瞻性强，重在启发思维、开拓认知，紧扣时代脉络，用前瞻性思维定义时代变迁趋势，启发学员认知，从根本上改变观念，激发变革的内生动力。

启发式教学：积极运用互动激发参与深度互动激发参与，老师擅长创造高度互动的学习环境，鼓励学员积极参与讨论，提出问题，并与同伴合作共创解决问题。通过小组讨论、角色扮演等活动，学员能够在实践中加深对知识点的理解，同时锻炼团队协作能力。

实战经验分享加敏锐市场感知：注重真实商业环境中真实案例的解析，案例新锐、与时俱进，老师的案例能做到一课一例，通过呈现最新的商业实践和行业动态案例，让学员通过课堂现场的实战演练，深刻理解课堂上老师的知识传授，感受市场变化，掌握工具运用。

个性化指导极速现场反馈：有效指导与针对性反馈，老师独创了课前、课中、课后分段式知识导入及培训明线及辅导暗线的教学方法，能够根据企业的具体情况提供个性化的指导和反馈，帮助学员克服学习障碍，发现潜能。

【主讲课程】

《CEO必须掌握的战略落地执行抓手—全面预算管理》

《打造CEO智囊团-从财务分析到效能提升》

《企业反脆弱实例-用运营内控手段向内要利润》

《战略执行中高管的财务思维》

《从首席财务官到首席未来官》

【部分咨询案例】

序号客服公司服务项目产出成果

1北京融易算科技有限公司（2020年9月-2020年12月）业财融合项目：

1.解决财务收入确认瑕疵

2.提供完整的业务数据到财务收入的分解1.重构出业务数据体系，有效打通了业务数据与财务数据，实现了数据分解与下钻分析

2.辅助企业顺利拿到B轮亿元融资

2深圳市益邦阳光有限公司

2024年历时5个月财务系统升级及两账合一：

重新定义科目、核算及分摊规则

导入上市规范，在符合业务流程条件下，导入内控管理机制。建立了符合上市规范的3年合规财务体系

审计师审计验收通过，财务进入准上市状态。

3浙江大跑科技有限公司战略及市场分析：

1.战略管理诊断及新定位建议

2.为企业提供定制化战略市场研究服务1.成功为新的增长找到业务探索的方向及落地的方法

2.新业务探索结果均达标且超预期

广东耀纳舞台科技有限公司

湖南艾妍食品有限公司

4深圳杰奇创新科技有限公司经营分析体系升级搭建

面向内部管理或融资需求，构建重点分析项目的分析框架、数据链路

建立内部经营分析会的管理机制及战略落地执行评价系统。1.提升了内部经营分析会的效率，及内部战略执行的评价管理能力。

2.杰奇1.7亿的海外存货，将存货管理准确率提升到100%

3.杰奇海外退货资产的管理周转天数提升1.5倍

广州星际悦动股份有限公司（Usmile口腔护理品牌）

【服务客户】

阿里巴巴网络科技有限公司、淘宝（中国）技术有限公司、字节跳动、广东省交易控股集团研究院、深圳市坪山区城市建设投资有限公司、深圳市招商蛇口港集团、柯达（广州）技术服务有限公司、北京融易算科技有限公司、深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司、深圳市益邦阳光有限公司、湖畔创研中心、粤港澳大湾区海归之家、广州市信息协会、卓越教育集团

【学员评价】

叶老师《从财务分析到组织目标达成》课程科学实用，与我们业财融合的工作思路高度契合，扩展了我们今后的工作思路，本次培训受益良多，通过课件温故知新，感谢叶老师的辛勤付出！

—招商蛇口港华南运营管理部总监 刘远江

叶老师《从首席财务官到首席未来官》的课程输出，课程观点前瞻性强，逻辑清晰，内容丰富，受益匪浅。欢迎老师常来大湾区！

— 德国美诺电器财务兼法律事务部总监 磨君相

叶老师《思维的精进——使用财商思维助力高管战略落地》课程上的案例分享对我的商业创业项目极有好处，收获很大！

— 智启纳威AI参谋 CEO胡旭升

叶老师课程获益匪浅，很巧，我们最近有一个客户的数据业务痛点，刚好在《数据资源入表实务》课程中获得了启发，立刻让我们茅塞顿开有了突破的方向，感谢老师的授课！

—广东省交易控股集团研究院 邹佩珊

叶老师的《用运营内控手段向内要利润，内卷时代企业降本增效的新思路》课程中关于互联网平台公司在经营风控方面的经验介绍对我们太有用了！

—粮达网 李昌飞