【课程背景】

在当前激烈的市场竞争环境下，企业面临着诸多不确定性因素。为了在充分竞争的市场环境中保持竞争优势，企业需要通过有效的运营内控手段来降低风险、提高效率、降低成本。近年来，国务院国资委提出国央企需加快建设世界一流财务管理体系的要求，其中包括加强企业内部控制的要求。本课程旨在帮助企业领导者和管理者掌握运营内控的关键方法，从内控管理理论走向实践，通过案例分析和实操经验分享，帮助企业构建与其业务相适应的内控体系，实现降本增效等系列经营管理目标。

【课程收益】

参加此课程将从以下几方面获益：

1.理论与实践相结合：通过理论讲解与实际案例分析，帮助学员理解运营内控的关键技术和方法。

2.实操经验分享：通过互联网平台公司的内控治理实践，为学员提供可借鉴的经验和案例。

3.风险识别与管理：掌握风险识别与管理的方法，提高企业应对风险的能力。

4.降本增效的新思路：学习如何通过运营内控手段实现企业的降本增效目标。

5.提升企业竞争力：帮助企业领导者和管理者掌握内控治理的关键要素，提高企业的运营效率和市场竞争力。

【课程特色】

丰富案例教学，理论实践结合，大量课堂实战演练，组织学员在用中学；

深厚行业经验，结合老师自身经验和经典实战案例，精细剖析风险、控制与战略实现的关系。

【课程对象】

企业高级管理人员

财务总监与财务经理

运营管理总监与运营经理

供应链管理专业人士

内控与风险管理专业人士

【课程大纲】

1. 什么是内部控制

1.1最严谨著称的德国复兴信贷银行发生50亿欧重复付款？

1.2全球范围内因内控失效而导致的几次大事故带来什么启示？

1.3什么是内部控制

1.4运营内控与企业风险管理的意义及其价值

1.5内部控制固有局限性

1.6内部控制的认知误区

1.7内部控制建设的思路和方法

2. 运营内控与企业风险管理

2.1什么是风险？一个小游戏

2.2 风险与机会的关系

2.3 风险的概念

2.4 风险识别的原理及注意事项

2.5 风险分析与计量

2.6 风险应对策略与方案

【案例分析】诺曼底：天猫面向商家的补贴为什么这么难？

2.7 运营内控的目标与原则

o降低风险

o提高效率

o降低成本

o确保合规性

2.8 运营内控的关键环节

o采购管理

【案例分析】一则流量采购的廉正案例

o库存管理

【案例分析】家居公司的库存疑难

o生产管理

o销售管理

o客户服务管理

3. 内控治理在企业中的应用

3.1内控治理与战略

o企业内部治理结构

o内控治理与企业战略的关系

3.2内控环境及其风险管控

o什么是企业内控环境？

o组织架构设计的主要风险及其控制

o组织架构运行的主要风险及其控制

o战略制定中的主要风险及其控制

o战略实施中的主要风险及其控制

o企业文化主要风险及其控制

o企业并购中的文化冲突风险及其控制

4. 关键控制活动

4.1企业控制活动的概念和类型

4.2 不相容职务相分离控制和授权审批控制

4.3 会计系统控制

4.4 财产保护控制和运营分析控制

4.5 绩效考评控制

4.6 全面预算控制

4.7互联网平台公司的内控治理实践

o【案例分析】电商平台的内控案例

o【案例分析】社交媒体平台的内控案例

o【案例分析】在线支付平台的内控案例

5. 降本增效的内控策略

5.1成本控制的方法

o采购成本优化

o库存成本控制

o生产成本降低

o【案例分析】成本应该怎么算怎么控？

5.2 提高效率的技术

o自动化与数字化工具

o业务流程优化

o数据分析与决策支持

o【案例分析】互联网平台公司的运营管控与效率提升

6. 风险智能管理框架

6.1 互联网＋内部控制

【案例分析】阿里巴巴的大数据应用在智能内控上的案例

总结与回顾

o课程要点回顾

o实践中的注意事项

o问题解答与互动

叶书君

叶书君老师

——战略型财务BP实战导师

阿里巴巴14年财务高级管理经验，被称为淘宝财务分析第一人

曾任：淘宝网 财务分析总监（M4/P9）

曾任：阿里巴巴 集团内控总监（M4/P9）

曾任：天猫 商业分析部负责人(M3/P8)

曾任：阿里巴巴（内贸批发平台1688.com）客户体验驱动部负责人（M4/P9）

曾任：菜鸟集团（跨境物流行业龙头）外派项目CFO（M4/P9）

湖畔创研中心 企业CEO&高管财务类课程 讲师

广州信息协会 数据资产入表 特聘讲师

IPA公共会计师协会 专家讲师

中欧国际工商学院EMBA

【个人简介】

叶老师具备20年+企业财务管理实战经验，精通财务BP管理、经营分析、预算管理、运营内控、投资管理、业财一体、财务数字化改造等领域，强实战经验型老师，对财务组织培养发展、管理超大型团队具备实际管理经验。是阿里体系内成长出来的典型懂业务擅财务、管过财务，也管过业务的优秀财务管理者。 14年阿里之旅，她参与、见证了创一代电商发展崛起的全过程，参与多项重要项目及决策过程。从0到1搭建了阿里财务分析体系、阿里运营内控体系。在阿里集团内领导力360°评分中，她一直处于Top 25%分位管理水平，如：2019财年综合评分4.42分（满分5），2017财年综合评分3.98分。

【实战经验】

1.全面预算、0到1财务分析系统搭建能力——所建分析模型，滚动预测精准率控制在+-5%范围内，有效地帮助业务团队识别了经营风险及各类执行偏差。

从0到1搭建淘宝财务分析体系，全面负责淘宝集团下各分/子公司的全面预算管理及财务分析工作，带领团队建立经营分析体系，参与淘宝年度战略规划，主导淘宝网月度/季度业绩执行回顾与复盘。因多次就流量切换和反作弊机制的调整，对淘宝和客户带来的影响给业务部门第一时间的反馈及团队参与辛巴系统的搭建，得到技术团队leader的高度肯定，被提名位：激情小二。

财务运营内控，0到1财务系统搭建能力——主理阿里整体上市前的SOX 404审计项目，优化投资超百亿的财务风险管控流程，提升营销成本效率53%

从0到1搭建阿里巴巴集团运营内控体系，完成阿里集团纳斯达克整体上市前的SOX 404审计项目。

持续面向内部运营，梳理淘宝网高风险业务领域，优化财务风险管控流程，升级相应内部运营管理机制，风险管控流程优化涉及的成本、费用、投资项目超百亿，提升营销成本效率53%，

3.业财融合，财务管理思维走向业务创新——管理400+人团队，前端业务日均GMV （商品销售总额）翻倍，一线服务人员净减 50%，客户满意度翻倍，单项目前端GMV 增量达30%。

在阿里巴巴管理400+人团队，使组织效能大幅提升，SOP标准方案解决率达44%，咨询业务机器人解决率提升35%-60%，维权业务机器人解决率达15%。前端业务日均GMV 翻倍情况下，一线服务服务人员净减 50%，客户满意度提升一倍。参与构建电商批发侧的一件代发业务能力，为无货源C端卖家在线寻源拿货提供场景化便利解决方案。使单项目前端GMV 增量占比达30%。

4.战略投资项目的全盘财务融合——带百人财务团队，年销售额58亿。对并购公司财务整合、并表，业财一体化升级，扭亏为盈。战略投资，挽回投资损失近千万；融资管理，新增4亿银行流动贷款授信，建立境内外贷款通道，健全海外全球账户。

开展业财一体化改造，实现核心供应商账单的单票自动对账（可单票核对率>70%+）、单票收入成本打通，实现单票及分产品的经营毛利分析，快速定位明确业务亏损原因，扭亏为盈。

战略投资管理，完成两个潜在投资项目的选择，挽回投资损失近千万；融资管理，新增两家国内银行的授信贷款通道，新增4亿银行流动贷款授信，建立境外银行的授信贷款通道建立海外全球账户，实现全球头寸高效管理。

【培训经验】

1、《从首席财务官到首席未来官》培训— —10亿以上企业财务总监、CFO，10+场，400+人，学员好评率100%。

通过走进名企活动及行业协会，面向10亿以上规模的企业财务总监、CFO，带来10+场次，累计400人+的培训。通过培训打开了首席财务官学员门的视野，好评率100%

2、《强化CEO智囊团-从财务分析到组织效能提升》培训— —为大型国企客户提供10+场次内训，累计培训500+学员，学员好评率>98%。打开了财务高管职业发展，团队管理新思路。

3、《思维的精进-使用财商思维助力高管战略落地》培训— —完成2期，共计80+人高管团队学员好评率>90%。

CEO商学院配套课程，提供非财类高管的财务思维课程，第一届高管班交付完成，第二届高管班学员交付中，学员好评率>90%。

4、《数据资产入表实务》培训— —行业协会复购3期，共计150+人，学院好评率>98%。

行业协会合作组织课程培训三场，覆盖培训人群150+人，客户好评率>98%。经培训后学员反馈，提高了数据资产化的意识，提升数据资产的鉴别能力，大大提高了企业资产入表率。

【授课风格】

前瞻性视角：前瞻性强，重在启发思维、开拓认知，紧扣时代脉络，用前瞻性思维定义时代变迁趋势，启发学员认知，从根本上改变观念，激发变革的内生动力。

启发式教学：积极运用互动激发参与深度互动激发参与，老师擅长创造高度互动的学习环境，鼓励学员积极参与讨论，提出问题，并与同伴合作共创解决问题。通过小组讨论、角色扮演等活动，学员能够在实践中加深对知识点的理解，同时锻炼团队协作能力。

实战经验分享加敏锐市场感知：注重真实商业环境中真实案例的解析，案例新锐、与时俱进，老师的案例能做到一课一例，通过呈现最新的商业实践和行业动态案例，让学员通过课堂现场的实战演练，深刻理解课堂上老师的知识传授，感受市场变化，掌握工具运用。

个性化指导极速现场反馈：有效指导与针对性反馈，老师独创了课前、课中、课后分段式知识导入及培训明线及辅导暗线的教学方法，能够根据企业的具体情况提供个性化的指导和反馈，帮助学员克服学习障碍，发现潜能。

【主讲课程】

《CEO必须掌握的战略落地执行抓手—全面预算管理》

《打造CEO智囊团-从财务分析到效能提升》

《企业反脆弱实例-用运营内控手段向内要利润》

《战略执行中高管的财务思维》

《从首席财务官到首席未来官》

【部分咨询案例】

序号客服公司服务项目产出成果

1北京融易算科技有限公司（2020年9月-2020年12月）业财融合项目：

1.解决财务收入确认瑕疵

2.提供完整的业务数据到财务收入的分解1.重构出业务数据体系，有效打通了业务数据与财务数据，实现了数据分解与下钻分析

2.辅助企业顺利拿到B轮亿元融资

2深圳市益邦阳光有限公司

2024年历时5个月财务系统升级及两账合一：

重新定义科目、核算及分摊规则

导入上市规范，在符合业务流程条件下，导入内控管理机制。建立了符合上市规范的3年合规财务体系

审计师审计验收通过，财务进入准上市状态。

3浙江大跑科技有限公司战略及市场分析：

1.战略管理诊断及新定位建议

2.为企业提供定制化战略市场研究服务1.成功为新的增长找到业务探索的方向及落地的方法

2.新业务探索结果均达标且超预期

广东耀纳舞台科技有限公司

湖南艾妍食品有限公司

4深圳杰奇创新科技有限公司经营分析体系升级搭建

面向内部管理或融资需求，构建重点分析项目的分析框架、数据链路

建立内部经营分析会的管理机制及战略落地执行评价系统。1.提升了内部经营分析会的效率，及内部战略执行的评价管理能力。

2.杰奇1.7亿的海外存货，将存货管理准确率提升到100%

3.杰奇海外退货资产的管理周转天数提升1.5倍

广州星际悦动股份有限公司（Usmile口腔护理品牌）

【服务客户】

阿里巴巴网络科技有限公司、淘宝（中国）技术有限公司、字节跳动、广东省交易控股集团研究院、深圳市坪山区城市建设投资有限公司、深圳市招商蛇口港集团、柯达（广州）技术服务有限公司、北京融易算科技有限公司、深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司、深圳市益邦阳光有限公司、湖畔创研中心、粤港澳大湾区海归之家、广州市信息协会、卓越教育集团

【学员评价】

叶老师《从财务分析到组织目标达成》课程科学实用，与我们业财融合的工作思路高度契合，扩展了我们今后的工作思路，本次培训受益良多，通过课件温故知新，感谢叶老师的辛勤付出！

—招商蛇口港华南运营管理部总监 刘远江

叶老师《从首席财务官到首席未来官》的课程输出，课程观点前瞻性强，逻辑清晰，内容丰富，受益匪浅。欢迎老师常来大湾区！

— 德国美诺电器财务兼法律事务部总监 磨君相

叶老师《思维的精进——使用财商思维助力高管战略落地》课程上的案例分享对我的商业创业项目极有好处，收获很大！

— 智启纳威AI参谋 CEO胡旭升

叶老师课程获益匪浅，很巧，我们最近有一个客户的数据业务痛点，刚好在《数据资源入表实务》课程中获得了启发，立刻让我们茅塞顿开有了突破的方向，感谢老师的授课！

—广东省交易控股集团研究院 邹佩珊

叶老师的《用运营内控手段向内要利润，内卷时代企业降本增效的新思路》课程中关于互联网平台公司在经营风控方面的经验介绍对我们太有用了！

—粮达网 李昌飞