【课程背景】

当今经济环境下，初创企业如雨后春笋般涌现。然而，财税管理问题却常成为它们发展的绊脚石。一方面，初创企业往往缺乏专业的财税人员，创业者自身对复杂的财税知识和规定了解有限。另一方面，新的税收政策不断出台，监管也日益严格。在此背景下，本课程旨在帮助创业者及初创团队掌握必要的财税知识，合理规划财务、精准纳税，规避财税风险，保障企业在起步阶段能稳定健康发展。

新公司法、新会计法在2024年7月1日正式实施，“金税四期”在2025年即将全面实施，“财税合规”、“智慧税务”“大数据治税”时代即将来临，个人卡收款、两套账、公转私、虚开发票等不合规行为要规范，管理效率低下、内控缺失，使得“财务规范”势在必行，而且谁先规范，谁就将获得先机、走在前面，率先受益。

【课程收益】

让初创企业老板及财务人员了解财税管理对于企业的重要性。

掌握初创企业在不同阶段的基本财税知识，包括账务处理、税务筹划等关键内容。

能够运用所学知识，制定适合初创企业自身发展的财税管理策略，有效规避财税风险。

让老板学会如何选择适合自己公司类型。

让老板懂得：公司注册资金多少合适？如何出资有利？抽逃出资后果？

通过股权架构设计、防范税务风险和运用科学税筹方法、建立资金预测、安全、信用系统，提升企业利润空间，让企业更赚钱、更值钱、更长寿。

老板学会公司需要缴纳哪些税？税收优惠政策有哪些？如何规避税务风险？如何做好税务筹划？

老板学会如何做好资金管理，让企业不缺钱、资金更安全？

【课程特色】

从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，深入浅出，现实问题现场解决。

【课程对象】

初创企业创始人、股东、企业高管、财务人员

【课程大纲】

一、初创企业老板为什么要重视财税管理？

1.互动交流，了解学员所在企业情况及对财税管理的既有认知。

2.初创企业财税管理的重要性

讲解财税管理对初创企业资金流、合规运营、吸引投资等方面的关键影响

案例分享：列举因财税管理不善导致初创企业陷入困境甚至倒闭的实例

二、初创企业设立阶段需要掌握哪些财税基础知识？

（一）企业类型那么多，选哪一种更适合初创企业？

不同类型企业的财税特点及设立流程中的财税考虑因素，注册资本的财税处理，包括实缴与认缴的区别及对账务的影响。

1.经营主体的组织形式

股份有限公司

多人有限责任公司

一人有限责任公司

有限合伙企业

个人独资企业

个体工商户

2.公司的形态如何选择

有限责任公司与无限责任公司优缺点对比

不同的公司形态会带来不同的问题

3.公司间关系与税务筹划

兄弟关系

母子关系

总分关系

4.老板如何把公司传承下去?——股权架构设计

自然人做股东还是法人做股东

三层股权架构设计

代持股权风险和注意事项

5.到底要建立几家公司?

管理架构设计

是否选择代理记账公司做账？

（二） 注册资金怎么选择，出多少合适？如何出资有利？如何选注册地址？营业执照怎么变更？抽逃出资法律后果？如何选择增值税纳税人主体身份？

1.如何填报注册资金？

考虑以下两点：①公司具体的经营情况；②公司的发展规模

案例：如果是一个工业企业，需要 2000 万的运营资金，注册资金多少合适？

2.如何出资？

出资方式有哪些？

出资需要注意哪些问题？

用什么形式出资比较好？

多长时间完成实缴？如何实缴？

3.“如何选择注册地点？

选择注册地点应该优先考虑这几点？

便于管理；

距离客户近；

距离市场近。

4. 营业执照哪些可以变更，该怎么变更？

经营范围怎么写？

营业执照登记之后哪些可以变更？

5.如何选择合适的纳税主体身份（一般纳税人/小规模纳税人）

案例：某公司成立时因增值税纳税主体身份选择错误，导致企业多交3000万冤枉税。

三、初创企业经营阶段需要掌握哪些财税基础知识？

（一）需要掌握哪些财务基础知识？

1.财务核算基础

会计科目与账户设置：介绍初创企业常用会计科目，讲解如何根据企业业务特点进行合理的账户设置。

记账方法：简要讲解借贷记账法的原理与应用，通过简单实例让学员掌握记账规则。

读懂财务报表：介绍资产负债表、利润表、现金流量表的基本结构与主要内容，以及它们对企业经营决策的作用。

2.日常财务管理

收入与成本管理

费用报销与管控

- 重点费用项目管控：分析差旅费、业务招待费、办公用品费等常见费用的税务处理及管控要点，避免不必要的税务风险。

- 费用分析与预算控制：介绍如何通过费用分析为企业节约开支，以及如何结合预算进行费用的有效控制。

资产管理

- 固定资产的核算与管理：涵盖入账价值确定、折旧方法选择、后续维护与处置等内容。

- 流动资产（如存货、应收账款等）管理要点，包括存货盘点、应收账款催收及坏账准备计提等。

（二）需要掌握哪些税务基础知识？

1. 我国现行主要税种

主要税种介绍，包括征税范围、税率、计税依据等核心要素。

2.主要税收优惠政策解读

梳理针对初创企业的各类税收优惠政策，如小型微利企业所得税优惠、增值税小规模纳税人减免政策等，指导学员如何享受优惠政策。

3.公司需要缴纳的主要税种有哪些？

（1）增值税

小规模纳税人

一般纳税人

主要优惠政策

案例：增值税计算案例

（2）企业所得税

企业所得税怎么算？

税务机关不认可的成本和费用

税务机关认可一定范围内容的成本和费用

主要优惠政策

案例：企业所得税计算案例

（3）个人所得税

老板工资怎么发?

老板分红怎么办？

股权代持涉税问题

案例：个人所得税计算案例

四、初创企业如何做好税务筹划与风险管理

1. 税务筹划基础与思路

-税务筹划的定义与原则，强调合法合规性的重要性。

-常见税务筹划方法举例，如利用税收优惠政策、合理选择业务模式、优化组织架构等进行税务筹划的思路与案例分析。

-互动讨论：引导学员针对自身企业业务提出可能的税务筹划方向，共同探讨可行性。

2.如何做好税务筹划？

纳税的三重境界

税务筹划五大原则

税务筹划的三个前提

税务筹划的方法与案例

缺票如何处理（无票支出怎么办？）

老板如何安全合规从公司拿钱（公转私）？

大额居间费怎么处理？

3.如何规避税务风险？

虚开发票的风险

公转私风险

两套账风险

个人卡流水过大风险

灵活用工平台的票能用吗？

什么是税收洼地？税收洼地的使用

法律责任

- 税务稽查的基本流程与常见原因介绍，让学员了解税务机关检查的重点和方式。

- 企业应对税务稽查的正确策略与注意事项，确保在稽查过程中能够积极配合、合理应对，维护企业合法权益。

4.如何应对税务稽查？

稽查路径

稽查常用手段和方法

企业应对税务稽查的正确策略与注意事项

五、初创企业如何做好资金管理？

资金问题是困扰民企老板们的财务管理难题之一，如何管好资金、让资金得到高效利用， 是老总们时时刻刻都在思考和焦虑的财务问题。

1. 资金管理建设规划

资金是财务管理的核心

管钱的四个阶段

大企业是怎么管钱的

资金系统的作用

案例：某企业的资金管理系统建设方案

2.资金预测

资金管理的难点

资金的动态预测

公司到底需要多少钱?

资金如何转得更快?

资金预测工具

3.资金安全

怎样管钱才安全

企业如何才能不缺钱?

资金安全管理方案

4.客户信用系统

应收账款的管理

客户的信用管理

信用管理方案设计

客户信用评价模版

赵春国

赵春国老师

——企业财税管理实战专家

曾任：中昂集团（中国房地产TOP100）CFO兼董事长助理

曾任：江河集团（全球玻璃幕墙服务商TOP1、上市公司）财务总监

曾任：新奥集团（中国企业TOP500、能源上市公司）财务总监

曾任：怡海控股集团（外资企业，K12教育、商业）财务总监

曾任：中国万和控股（国有企业，投资）计划财务部总经理

曾任：丹东制药厂（国有企业，制造业）成本会计主管

曾任：国富浩华（中国会计师事务所TOP10）高级项目经理

曾任：金财控股（中国老板财税TOP1）高级财税顾问

注册会计师、高级会计师、注册税务师

10年以上财税咨询与培训经验，累计交付100+项咨询项目、累计培训辅导人数10000+，曾服务于中国石化、燕京啤酒、中化国际、中国烟草、中国林业、中展集团、中国港湾建设集团等，总体好评率98%以上。

【个人简介】

赵老师有31年财税工作经验，兼具甲乙双方视角，拥有20年上市公司、国有企业、大中型民营企业财务负责人工作经验，有10年审计、财税咨询工作经验，曾任中国500强、房地产100强企业财务负责人，曾在国内8大会计师事务所、国内头部财税咨询公司担任审计师、顾问咨询老师，服务企业超过1000家。有房地产等20多个行业多元化集团财务管理工作经历，主持过企业收购、兼并，从事过上市公司、央国企审计工作。

赵老师是一位把课程讲出彩、咨询项目做落地的实战型讲师和顾问。有大财务思维，擅长财务战略与财务体系建设、股权架构设计、资金管理、投融资管理、全面预算、税收筹划、成本控制、财务管理制度及流程建设、内部审计、团队建设等。

【实战经验】

1、从0到1搭建集团财务管理体系，增收10余亿元、降本5亿余元

赵老师在2017-2020年担任中昂集团CFO兼董事长助理期间，从0到1搭建集团财务垂直管理体系，将集团所属六大区域公司、40多家子公司纳入集团统一集中财务管理体系、内控体系，财务工作实现了标准化、制度化、程序化、信息化；领导的财务部门多次获得集团优秀团队奖。

降税增效，节税5亿余元、平均节税20%以上

赵老师在担任中昂、江河、新奥等多家公司财务负责人期间，根据公司战略发展规划、股权架构、经营交易等各环节情况，利用国家税收政策，组织制定各公司税收筹划方案和土增税清算方案，并进行动态跟进落实，节税5亿余元、平均节税20%以上；其中，2014年作为某央企标的额16.2亿元股权并购项目收购谈判小组核心成员，全程参与项目谈判，积极协调税务机关出具交易环节不征税函，节税6000余万元，并成功收购该项目。

3、组织财税类专题培训——累计授课500+次、辅导学员超万人、累计交付咨询项目100+

2022- 2024年服务客户覆盖生产制造、贸易电商、餐饮酒店、医药医疗、汽车零部件、新能源、教育、地产、建筑、物业等多个行业，累计财税培训授课500+次，累计交付咨询项目100+，为中国500强、央企、上市公司、民企提供财务咨询及培训服务，影响财务人员、企业家学员超万人。

4、帮助企业共建财务系统，降本增效、提升利润、降低风险

2020- 2022年为企业提供财务战略规划、股权架构设计及优化、集团化财务管理、内控体系、税收筹划、优化财务核算体系、构建财务系统等财务指导服务；帮助客户发现财务、税务、内控方面的问题和潜在风险，并提出解决思路方案；帮助企业规范财务体系：包括财务战略、账务系统，税务系统，资金系统、制度、流程、内控等提供税收筹划与管理方案和优化措施，完成7个地产项目土增税筹划方案和动态更新方案，平均节税30%以上，并完成某地产项目土增清算工作，节税2000余万元。

【培训经验】

累计财税培训授课500+次，累计交付咨询项目100+，影响财务人员、企业家学员超万人

2020-2022年 某知名央企 《企业内部控制与风险管理》 2期

2021-2022年 北京知名外资企业 《财务团队如何创造价值，打造核心竞争力》2期

2022年 北京某教育集团 《如何搭建企业财务规范系统 》

2022年 河北某地产集团 《如何做好企业土地增值税清算与税务筹划》

2022年 北京某大型商业集团公司 《财务报表分析与经营分析》3期

2023年 北京某头部财税咨询公司 公开课《企业财务管控必修课》6期

2023年 北京某大型多元化集团公司 《如何做好企业全面预算管理》

2023年 江苏某医药公司 《如何进行企业利润管控》连续2期

2023年 北京某餐饮酒店 《新常态下的企业成本管控实务》

2023年 浙江某汽车企业 《非财务人员的财务管理》连续2期

2024年 北京某建筑集团 《企业如何做好税务管理与税务筹划》

2024年 内蒙某新能源企业 《企业如何做好税务管控》

2024年北京某头部财税咨询公司 公开课《大财务思维助力企业价值成长》5期

2024年河北某国有交建企业 《新《会计法》特训》

【理论体系】

【“大财务”体系终身推动者】成为大财务体系标准推动者，帮助企业构建财务战略、股权设计、投资融资、上市并购、风险管理、内控流程、成本控制、分析报告、信息系统、全面预算、税收筹划体系，为企业增加利润、减少风险、增加现金流。

【授课风格】

激情幽默：授课充满激情和幽默，富有感染力和亲和力，课堂氛围活跃。

聚焦实战：企业高层管理实战派出身，课程实战案例丰富，干货多，落地性强。

经验丰富：多年财税咨询和培训经验，在财税管理领域有丰富的方法论和成功案例。

互动性强：善于与学员互动，启发学员思考，对关键内容进行深层次剖析、解读。

【主讲课程】

财务类-非财务人员：（合适老板、股东、企业中、高层管理人员）

《企业财务管控必修课——老板财商课》（经典课程）

《如何进行企业利润管控——破解利润“密码”》（爆款课程）

《如何读懂财务报表，从财务视角透析企业运营内核——数字背后的秘密》

《内控管理与风险防范——让企业更赚钱、更值钱、更长寿“密码”》（爆款课程）

《如何做好企业全面预算管理——预算是企业战略落地的手段》

《非财务人员的财务管理——业财融合，创造价值》

《非财人员的财务修炼：大财务思维助力企业价值成长》

《如何做好公司股权架构设计——三层股权架构，让老板拿钱无忧》

财务类-财务人员：（合适CFO、财务总监、财务经理、财务主管、会计人员）

《如何搭建企业财务规范系统——财税合规、价值倍增 》（爆款课程）

《新《会计法》特训——会计成为高危职业，重罚财务造假》

《新常态下的企业成本管控实务——向管理要业绩》

《企业财务报表及分析与“驾驶舱”设计——财务预警，决策支持》

《新形势下企业如何做好现金流管理——现金为王，让企业不缺钱》

《财务人员职业发展及价值成长——跑赢数字化时代》（经典课程）

《财务团队如何创造企业价值，打造核心竞争力——转型升级，财务赋能》

《如何成长为的优秀财务经理/财务总监——打造财务铁军、为企业创造价值》

税务类

《“金税四期”大数据治税背景下，企业如何做好税务管控》（经典课程）

《大数据背景下，企业的税务评估与稽查风险应对》

《“金税四期”智慧税务背景下，企业如何做好税务管理与税务筹划》

《房地产财税必修课——降税增效，财务赋能》

《如何做好企业土地增值税清算与税务筹划——地产财务的葵花宝典》

中小企业老板必听课

《财税合规、价值倍增——如何做好初创企业财税管理？》

《企业财务管控必修课——老板财商课》

《如何进行企业利润管控——破解利润“密码”》

《如何做好公司股权架构设计——三层股权架构，让老板拿钱无忧》

【部分培训客户】

房地产、建筑业、物业：中昂地产、鹏渤地产（返聘）、怡海控股、江河创建、重庆鑫格建筑、纽约建设、广州金点物业、合和物业、怡海物业

能源、化工、烟草、农业：中国石化、中化国际、新奥集团（返聘）、中国烟草、中国林业

食品 、餐饮、酒店：燕京啤酒（返聘）、水岸花城酒店、江南里酒店、江苏小厨娘、北京明月三千里

零售 、贸易 、服务：北京幸福超市、汇金广场商贸、济南众康商贸、鹏润电影、瑞莱德

生产 、加工 、制造：丹东制药厂、河北金沙河、青岛三合山精密铸造、北京蓝畅机械

文化、教育：北京某高校、怡海幼儿园、北京小学怡海分校、北京八中怡海分校、鹏渤幼儿园、鹏渤小学、衡卓高中、为明教育

【部分咨询客户】

客户公司培训咨询内容项目成果

某知名央企、上市公司

（2020-2021）企业内部控制与风险管理，建立完善的内控体系。项目满意度达到99%，助力完善公司内控体系。提升管理干部内部控制与风险管理认知和能力，帮助企业做合规、促经营和反舞弊。

北京某知名外资集团公司

（2021-2022）财务人员必须掌握的财税知识和专业能力学员满意度达到100%，帮助财务人员更新财税知识。提升企业财税管理水平，帮助企业实现资金安全、高效，风险可控，节税有方，利润倍增。

北京某大型国有商业集团公司

（2022-2023）为财务人员讲授《财务报表分析与经营分析》这门课程，为管理层决策提供财务支持。建立财务报表分析系统，让财务人员通过财务数据与经营数据写出有价值的财务经营分析，提高财务人员分析水平。

北京某大型多元化集团

公司

（2022-2024）非财人员的财务管理：大财务思维助力企业价值成长。项目满意度达到98%，帮助管理干部拥有大财务思维。管理干部都学会了用大财务思维来理解业务逻辑，大大提高企业管理水平。

浙江某医药公司

2020-2021为浙江某医药公司提供被某上市公司收购股权咨询通过对客户被收购前的财务合规性尽调，调整增加利润1余亿元，提高了客户12倍估值，达到可客户的预期目标，协助完成了上市公司收购其股权。

北京某央企下属公司2023-2024

为北京某央企下属公司提供股权转让涉税咨询

根据客户需求，积极逐项落实股权转让相关税收减免政策，特别是在企业所得税、土地增值税方面，根据选择方式的不同，取得了主管税务机关的理解支持，达到了客户最有利结果，顺利完成股权转让。