【课程背景】

当前，中国财税领域正在发生深度变革，各类新政密集出台，在“金税四期”智慧税务的大数据背景下，企业的纳税数据透明共享，而企业的每个投资、经营环节都存在涉税风险，税务违规成本与风险逐年增大，随着税收法律法规的不断完善和税务监管力度的加强，企业税务合规意识逐渐提高，但仍存在一些严重问题，如两套账、个人卡收款、公账转私、偷税漏税、虚开发票、骗取出口退税等。在未来“财税合规”大趋势下，需要企业老板和财务人员不断提升财税专业水平，及时把握政策变革的前沿动向，从前端经营业务开始进行涉税风险管理，突破固有思维，从容面对应变挑战，更快适应政策与环境的变化，降低企业涉税风险，合理合法进行税务筹划，节税增效，使企业更赚钱、更值钱、更长寿。

本课程通过深入剖析大数据背景下我国最新财税政策的规定，从当前企业面临的大环境，到近期出现的稽查大案进行剖析 ，深入浅出地讲解了当前“金税四期”智慧税务、大数据与人工智能下的背景下，再以企业常见案例为背景，结合企业老板与财务人员常见的误区与盲区，引导学员快速融入到企业具体涉税业务的管控角色中，积极主动规避税收风险，合理合法进行税务筹划，有效提升企业利润，保障企业可持续、健康、稳定的发展！

【课程收益】

帮助美业从业者（包括美容院、美发店、美甲美睫店等经营者及管理人员）全面了解用工过程中存在的各类风险，掌握有效的规避方法。

教授实用的降本增效策略与技巧，提升美业店铺在人力成本管理和运营效率方面的水平，增强市场竞争力。

了解企业当前所处的税收环境与“金税四期”智慧税务系统的威力，充分认识税收环境的变化与发展趋势。

把握国家最新财税政策，进行常态化的管理与应对，降低企业税务风险。

掌握企业各业务环节中常见的纳税筹划思路和方法，节税增效。

【课程特色】

从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。以当前企业日常涉税案例为背景，结合最新税收法规，课程落地、专业严谨、深入浅出、通俗易懂、实务性强，能学以致用。

【课程对象】

企业的基层管理人员、中高层管理人员、股东、老板。

【课程大纲】

一、美业用工风险及规避

1.法律法规基础知识回顾

《劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等相关重点法条解读，明确与美业用工密切相关的法律规定。

劳动纠纷案例分析，通过实际发生的案例，直观展现违反法律法规带来的后果。

2.招聘入职环节风险规避

招聘信息发布规范

入职审查要点

劳动合同签订注意事项

3.用工管理过程中的风险防范

工时与休假管理

工资与福利管理

福利政策

员工培训与竞业限制管理

劳动纪律与规章制度管理

4.离职环节风险控制

员工主动离职风险控制

用人单位辞退员工风险控制

二、美业降本增效策略

1.人力资源规划与成本控制

美业店铺人力需求预测

人力成本结构分析与预算编制

- 剖析美业人力成本的构成，找出可优化控制的成本项目。

- 制定合理的人力成本预算，设定各成本项目的控制目标，并根据实际运营情况进行动态调整。

2.员工绩效与激励机制优化

建立科学合理的绩效评估体系

多样化激励机制设计

- 除了传统的工资提成激励外，探索实施非物质激励措施，提升员工工作积极性和忠诚度。

- 设计合理的奖金制度，将员工个人业绩与团队业绩、店铺整体业绩挂钩，鼓励员工协作，共同为店铺创造效益。

3.工作流程优化与效率提升

美业服务流程再造

- 梳理从顾客预约、接待、服务提供到售后跟踪的全流程，找出存在的繁琐环节、等待时间过长等问题，进行简化和优化。

- 运用服务蓝图等工具，明确各岗位在服务流程中的职责和协作关系，提高服务效率和质量，减少顾客投诉。

内部管理流程优化

- 优化采购、库存、财务管理等后台支持流程，降低运营成本，提高资金使用效率。

- 引入信息化管理系统（如美业门店管理软件），实现业务数据实时共享、自动化办公，提升管理效率和决策科学性。

4.营销与客户管理增效

精准营销策略制定

利用社交媒体、线上线下渠道结合等方式，拓展客户资源，降低获客成本。

客户关系管理与客户价值提升

建立完善的客户档案，跟踪客户消费行为和偏好，提供个性化的服务和产品推荐，提高客户满意度和忠诚度。

通过客户转介绍、老客户复购等方式，增加客户终身价值，实现低成本高效益的业务增长。

三、识时务者为俊杰：什么是税务之“势”？

1. 税务新环境的六个趋势

2. 共同富裕下的政治任务，势在必行

3. 下一步税制改革的重点，与高净值人群密切相关

4. 经济下行压力下，税收承担财政“补缺”重任

5. 智慧税务时代到来，合规是大势所趋

6. 金税四期加速监管形态和监管能力质变，企业财税管控面临巨大挑战

四、什么是金税工程？税务的监管手段有些？

1. 什么是金税工程？

2. 如何理解“以数治税”？

3. 金税四期系统的特点与强大功能

4. 金税系统监管机制

“互联网+税务”模式

“电子税务局”系统

“智慧稽查”系统

智能分析平台——画像功能

警税合成作战中心

预警指标

5.监管手段的实现方法

打通各部门数据，各部门信息共享，联网查税

强化税务管理，通报有关部门，采取惩戒措施

呈现方式：案例、现场讨论

5.税务如何运用大数据进行税务评估、税务检查

五、税收高风险项目有哪些？

1. 常见历史遗留问题有哪些？

虚假空壳公司、长期零申报、公司注销问题、内部往来和借款、增值税专用发票用量异常、税负率异常、虚开发票、延迟收入确认时间、异常申报、常亏不倒、经营业务异常、两套账、公转私、股权转让涉税等。

2.涉税共性问题案例有哪些？

虚开发票

个人卡收款

阴阳合同

违规利用核定征收

家企混同

股权代持

3.税务违规的代价

行政责任

刑事责任

六、在实务中如何做好纳税筹划和管控税务风险？

1. 纳税的三重境界：纳税筹划与偷税、避税的区别及不同后果

2. 税务筹划三大前提：精通税法 、精通业务、创新思维

3. 未来哪些行业会被重点关注？

4. 灵活用工平台、税收洼地、个体户、自然人代开暴雷风险

5. 老板高爆雷10大风险

七、税务筹划的方法与案例

1.股东性质规划

2. 利用企业性质规划

3、供应商选择

4. 业务拆分

5. 改变供应链

6. 改变销售环节

7. 改变交易方式和地点

8. 改变经营环节

9、转移利润

10. 重组、合并与分立

11.利用税收优惠政策

12.税收返还政策

八、企业各业务环节的涉税风险与规避、如何进行合规的筹划？

1. 筹备阶段，纳税人身份的选择

2. 增值税的纳税人、征税范围、税率、计税依据

采购环节的增值税风险规避与筹划（采购对象与进项税额）

销售环节的增值税风险规避与筹划（价外费用、混合销售、纳税义务发生时间）

3.企业所得税的纳税人、税率、征收方式、交税依据

季度或月度预缴时的风险与筹划

不合规发票的种类与风险应对

无法取得发票、取得个人抬头发票的风险规避与筹划

用足五年亏损弥补期进行企业所得税筹划

汇算清缴时注意事项

4.个人所得税的风险规避与筹划

股东个人借款的风险

高管薪酬的筹划技巧

一次性年终奖如何使用？

5.其他税种的风险规避与筹划

印花税的计税原理、基础知识、税率规定

不需要贴印花税的情形及操作误区

注册资本认缴制下的印花税如何申报？

房产税的计算

房产税稽查案例分析

6.实务热点案例剖析与演练

无偿赠送客户礼品、买一送一在实务中的涉税风险争议与应对

集团内资金拆借的利息问题

三流一致的判断及税务处理技巧

走逃失联发票的判断与应对

呈现方式：税收法规+案例+现场讨论+提问+工具

赵春国

赵春国老师

——企业财税管理实战专家

曾任：中昂集团（中国房地产TOP100）CFO兼董事长助理

曾任：江河集团（全球玻璃幕墙服务商TOP1、上市公司）财务总监

曾任：新奥集团（中国企业TOP500、能源上市公司）财务总监

曾任：怡海控股集团（外资企业，K12教育、商业）财务总监

曾任：中国万和控股（国有企业，投资）计划财务部总经理

曾任：丹东制药厂（国有企业，制造业）成本会计主管

曾任：国富浩华（中国会计师事务所TOP10）高级项目经理

曾任：金财控股（中国老板财税TOP1）高级财税顾问

注册会计师、高级会计师、注册税务师

10年以上财税咨询与培训经验，累计交付100+项咨询项目、累计培训辅导人数10000+，曾服务于中国石化、燕京啤酒、中化国际、中国烟草、中国林业、中展集团、中国港湾建设集团等，总体好评率98%以上。

【个人简介】

赵老师有31年财税工作经验，兼具甲乙双方视角，拥有20年上市公司、国有企业、大中型民营企业财务负责人工作经验，有10年审计、财税咨询工作经验，曾任中国500强、房地产100强企业财务负责人，曾在国内8大会计师事务所、国内头部财税咨询公司担任审计师、顾问咨询老师，服务企业超过1000家。有房地产等20多个行业多元化集团财务管理工作经历，主持过企业收购、兼并，从事过上市公司、央国企审计工作。

赵老师是一位把课程讲出彩、咨询项目做落地的实战型讲师和顾问。有大财务思维，擅长财务战略与财务体系建设、股权架构设计、资金管理、投融资管理、全面预算、税收筹划、成本控制、财务管理制度及流程建设、内部审计、团队建设等。

【实战经验】

1、从0到1搭建集团财务管理体系，增收10余亿元、降本5亿余元

赵老师在2017-2020年担任中昂集团CFO兼董事长助理期间，从0到1搭建集团财务垂直管理体系，将集团所属六大区域公司、40多家子公司纳入集团统一集中财务管理体系、内控体系，财务工作实现了标准化、制度化、程序化、信息化；领导的财务部门多次获得集团优秀团队奖。

降税增效，节税5亿余元、平均节税20%以上

赵老师在担任中昂、江河、新奥等多家公司财务负责人期间，根据公司战略发展规划、股权架构、经营交易等各环节情况，利用国家税收政策，组织制定各公司税收筹划方案和土增税清算方案，并进行动态跟进落实，节税5亿余元、平均节税20%以上；其中，2014年作为某央企标的额16.2亿元股权并购项目收购谈判小组核心成员，全程参与项目谈判，积极协调税务机关出具交易环节不征税函，节税6000余万元，并成功收购该项目。

3、组织财税类专题培训——累计授课500+次、辅导学员超万人、累计交付咨询项目100+

2022- 2024年服务客户覆盖生产制造、贸易电商、餐饮酒店、医药医疗、汽车零部件、新能源、教育、地产、建筑、物业等多个行业，累计财税培训授课500+次，累计交付咨询项目100+，为中国500强、央企、上市公司、民企提供财务咨询及培训服务，影响财务人员、企业家学员超万人。

4、帮助企业共建财务系统，降本增效、提升利润、降低风险

2020- 2022年为企业提供财务战略规划、股权架构设计及优化、集团化财务管理、内控体系、税收筹划、优化财务核算体系、构建财务系统等财务指导服务；帮助客户发现财务、税务、内控方面的问题和潜在风险，并提出解决思路方案；帮助企业规范财务体系：包括财务战略、账务系统，税务系统，资金系统、制度、流程、内控等提供税收筹划与管理方案和优化措施，完成7个地产项目土增税筹划方案和动态更新方案，平均节税30%以上，并完成某地产项目土增清算工作，节税2000余万元。

【培训经验】

累计财税培训授课500+次，累计交付咨询项目100+，影响财务人员、企业家学员超万人

2020-2022年 某知名央企 《企业内部控制与风险管理》 2期

2021-2022年 北京知名外资企业 《财务团队如何创造价值，打造核心竞争力》2期

2022年 北京某教育集团 《如何搭建企业财务规范系统 》

2022年 河北某地产集团 《如何做好企业土地增值税清算与税务筹划》

2022年 北京某大型商业集团公司 《财务报表分析与经营分析》3期

2023年 北京某头部财税咨询公司 公开课《企业财务管控必修课》6期

2023年 北京某大型多元化集团公司 《如何做好企业全面预算管理》

2023年 江苏某医药公司 《如何进行企业利润管控》连续2期

2023年 北京某餐饮酒店 《新常态下的企业成本管控实务》

2023年 浙江某汽车企业 《非财务人员的财务管理》连续2期

2024年 北京某建筑集团 《企业如何做好税务管理与税务筹划》

2024年 内蒙某新能源企业 《企业如何做好税务管控》

2024年北京某头部财税咨询公司 公开课《大财务思维助力企业价值成长》5期

2024年河北某国有交建企业 《新《会计法》特训》

【理论体系】

【“大财务”体系终身推动者】成为大财务体系标准推动者，帮助企业构建财务战略、股权设计、投资融资、上市并购、风险管理、内控流程、成本控制、分析报告、信息系统、全面预算、税收筹划体系，为企业增加利润、减少风险、增加现金流。

【授课风格】

激情幽默：授课充满激情和幽默，富有感染力和亲和力，课堂氛围活跃。

聚焦实战：企业高层管理实战派出身，课程实战案例丰富，干货多，落地性强。

经验丰富：多年财税咨询和培训经验，在财税管理领域有丰富的方法论和成功案例。

互动性强：善于与学员互动，启发学员思考，对关键内容进行深层次剖析、解读。

【主讲课程】

财务类-非财务人员：（合适老板、股东、企业中、高层管理人员）

《企业财务管控必修课——老板财商课》（经典课程）

《如何进行企业利润管控——破解利润“密码”》（爆款课程）

《如何读懂财务报表，从财务视角透析企业运营内核——数字背后的秘密》

《内控管理与风险防范——让企业更赚钱、更值钱、更长寿“密码”》（爆款课程）

《如何做好企业全面预算管理——预算是企业战略落地的手段》

《非财务人员的财务管理——业财融合，创造价值》

《非财人员的财务修炼：大财务思维助力企业价值成长》

《如何做好公司股权架构设计——三层股权架构，让老板拿钱无忧》

财务类-财务人员：（合适CFO、财务总监、财务经理、财务主管、会计人员）

《如何搭建企业财务规范系统——财税合规、价值倍增 》（爆款课程）

《新《会计法》特训——会计成为高危职业，重罚财务造假》

《新常态下的企业成本管控实务——向管理要业绩》

《企业财务报表及分析与“驾驶舱”设计——财务预警，决策支持》

《新形势下企业如何做好现金流管理——现金为王，让企业不缺钱》

《财务人员职业发展及价值成长——跑赢数字化时代》（经典课程）

《财务团队如何创造企业价值，打造核心竞争力——转型升级，财务赋能》

《如何成长为的优秀财务经理/财务总监——打造财务铁军、为企业创造价值》

税务类

《“金税四期”大数据治税背景下，企业如何做好税务管控》（经典课程）

《大数据背景下，企业的税务评估与稽查风险应对》

《“金税四期”智慧税务背景下，企业如何做好税务管理与税务筹划》

《房地产财税必修课——降税增效，财务赋能》

《如何做好企业土地增值税清算与税务筹划——地产财务的葵花宝典》

中小企业老板必听课

《财税合规、价值倍增——如何做好初创企业财税管理？》

《企业财务管控必修课——老板财商课》

《如何进行企业利润管控——破解利润“密码”》

《如何做好公司股权架构设计——三层股权架构，让老板拿钱无忧》

【部分培训客户】

房地产、建筑业、物业：中昂地产、鹏渤地产（返聘）、怡海控股、江河创建、重庆鑫格建筑、纽约建设、广州金点物业、合和物业、怡海物业

能源、化工、烟草、农业：中国石化、中化国际、新奥集团（返聘）、中国烟草、中国林业

食品 、餐饮、酒店：燕京啤酒（返聘）、水岸花城酒店、江南里酒店、江苏小厨娘、北京明月三千里

零售 、贸易 、服务：北京幸福超市、汇金广场商贸、济南众康商贸、鹏润电影、瑞莱德

生产 、加工 、制造：丹东制药厂、河北金沙河、青岛三合山精密铸造、北京蓝畅机械

文化、教育：北京某高校、怡海幼儿园、北京小学怡海分校、北京八中怡海分校、鹏渤幼儿园、鹏渤小学、衡卓高中、为明教育

【部分咨询客户】

客户公司培训咨询内容项目成果

某知名央企、上市公司

（2020-2021）企业内部控制与风险管理，建立完善的内控体系。项目满意度达到99%，助力完善公司内控体系。提升管理干部内部控制与风险管理认知和能力，帮助企业做合规、促经营和反舞弊。

北京某知名外资集团公司

（2021-2022）财务人员必须掌握的财税知识和专业能力学员满意度达到100%，帮助财务人员更新财税知识。提升企业财税管理水平，帮助企业实现资金安全、高效，风险可控，节税有方，利润倍增。

北京某大型国有商业集团公司

（2022-2023）为财务人员讲授《财务报表分析与经营分析》这门课程，为管理层决策提供财务支持。建立财务报表分析系统，让财务人员通过财务数据与经营数据写出有价值的财务经营分析，提高财务人员分析水平。

北京某大型多元化集团

公司

（2022-2024）非财人员的财务管理：大财务思维助力企业价值成长。项目满意度达到98%，帮助管理干部拥有大财务思维。管理干部都学会了用大财务思维来理解业务逻辑，大大提高企业管理水平。

浙江某医药公司

2020-2021为浙江某医药公司提供被某上市公司收购股权咨询通过对客户被收购前的财务合规性尽调，调整增加利润1余亿元，提高了客户12倍估值，达到可客户的预期目标，协助完成了上市公司收购其股权。

北京某央企下属公司2023-2024

为北京某央企下属公司提供股权转让涉税咨询

根据客户需求，积极逐项落实股权转让相关税收减免政策，特别是在企业所得税、土地增值税方面，根据选择方式的不同，取得了主管税务机关的理解支持，达到了客户最有利结果，顺利完成股权转让。