【课程背景】

在当前经济环境中，全球经济增长放缓，国内经济也面临着一定的下行压力，经济低迷成为各方关注的焦点。在此背景下，国家积极出台一系列宏观经济调控举措，强化宏观政策逆周期和跨周期调节，旨在巩固和增强经济回升向好态势。继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，并加强政策工具创新和协调配合，为经济发展提供有力支撑。

货币政策方面，央行通过综合运用公开市场操作、中期借贷便利等多种基础货币投放工具，熨平利率短期波动，为社会融资规模和货币信贷合理增长提供保障 ，同时引导金融机构加强流动性风险管理，维护货币市场平稳运行。并且不断创新推出结构性货币政策工具，促进金融资源流向重点领域和薄弱环节，如科技金融、绿色金融等，以服务高质量发展。然而，当下资金面处于紧平衡格局，其后续变化受央行态度、中美贸易关系以及两会政策落地等因素影响。

从资本市场来看，虽然 2025 年面临复杂多变的形势，外部输入性风险与内部风险因素相互交织，但我国宏观政策取向更加积极有为，逆周期调节力度加大，使得资本市场自身投资价值进一步凸显。

房地产行业作为国民经济的重要支柱产业，其相关政策变动备受瞩目。2024 年 11 月 12 日，财政部、税务总局、住房城乡建设部发布关于促进房地产市场平稳健康发展有关税收政策的公告，在住房交易契税、土地增值税、增值税等方面做出调整，自 2024 年 12 月 1 日起执行，旨在促进房地产市场平稳健康发展。

【课程收益】

1. 识别国家宏观经济调控逻辑，预判政策对企业业务的影响；

2. 学会货币政策工具对融资成本、债务管理的实操策略；

3. 学会预判资本市场趋势，优化集团资产配置与资本运作；

4. 学会深度解读房地产税务新政，防范风险并挖掘合规筹划空间。

【课程特色】

从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。

1. 案例：苏州专项债使用案例、产业园REITs申报细节、高新区土地出让政策；

2. 工具落地：提供LPR变动对财务费用测算模板、土增税清算自查表；

3. 政策预判：结合财政部江苏监管局动态，分析苏州城投平台债务化解路径。

【课程对象】

企业财务人员

【课程大纲】

一、经济低迷期的国家调控逻辑是什么？

1.当前宏观经济形势分析

核心矛盾：需求收缩（地产低迷）、供给冲击（产业链重构）、预期转弱

2.逆周期调节工具箱

财政政策：专项债扩容（基建发力）、减税降费（制造业、中小企业）

货币政策：结构性工具（PSL、碳减排支持工具）

案例：苏州2023年获批专项债额度及重点投向（地铁、产业园）

二、最新货币政策与集团债务管理是什么？

1. 央行政策解读

降准、LPR调整、民营企业债券融资支持工具

对集团影响：

- 存量债务置换窗口期（某城投公司置换高息债案例）

- 低成本资金获取路径（政策性银行合作、REITs扩募）

2. 汇率波动应对策略

美元债成本管控：远期锁汇 vs 自然对冲（某国企美元债亏损复盘）

三、资本市场趋势与资产配置

1. 2024年资本市场预判

股债性价比：固收类产品收益率下行下的配置策略

注册制全面落地：对集团旗下上市公司再融资的影响

2. 苏州本土机会

科创板“苏州军团”表现分析（生物医药、集成电路）

基础设施公募REITs申报动态（苏州产业园REITs案例）

四、研讨

议题：经济低迷期，苏高新如何平衡“稳增长”与“防风险”？

工具：SWOT分析模型（分组讨论+汇报）

输出：针对地产、基建、投资三大板块的财务策略建议

五、房地产行业政策全景

1. “房住不炒”下的政策松绑**

限购限贷放宽（苏州本地政策：首付比例、公积金贷款额度调整）

保交楼专项借款与纾困基金（苏州某烂尾楼盘复活案例）

2. 房企融资“三支箭”落地难点**

债券增信难题：如何突破“净资产40%”红线（某国企担保增信方案）

六、房地产税务新政实战

1. 土地增值税预缴与清算新规

成本分摊争议：土增税“三分法” vs “二分法”（苏州某项目清算补税800万元案例）

2. 房地产税试点预期

试点城市扩围可能性

存量资产税务筹划：自持物业转REITs的税负优化

3.契税新规

4.增值税新规

七、跨行业税务协同

1．基建与地产联动税务策略

片区开发中的税负转移：基建投入换土地溢价（苏州高新区某TOD项目）

政府补助处理：专项债利息的增值税抵扣争议

2. **稽查风险防范**

虚开发票、成本虚增的高发领域（2023年苏州税务稽查典型案例）

八、沙盘模拟与行动方案

某地产项目面临土增税清算，设计成本分摊方案（附利润率测算表）

输出：各小组提交《2024年财务策略行动清单》

赵春国

赵春国老师

——企业财税管理实战专家

曾任：中昂集团（中国房地产TOP100）CFO兼董事长助理

曾任：江河集团（全球玻璃幕墙服务商TOP1、上市公司）财务总监

曾任：新奥集团（中国企业TOP500、能源上市公司）财务总监

曾任：怡海控股集团（外资企业，K12教育、商业）财务总监

曾任：中国万和控股（国有企业，投资）计划财务部总经理

曾任：丹东制药厂（国有企业，制造业）成本会计主管

曾任：国富浩华（中国会计师事务所TOP10）高级项目经理

曾任：金财控股（中国老板财税TOP1）高级财税顾问

注册会计师、高级会计师、注册税务师

10年以上财税咨询与培训经验，累计交付100+项咨询项目、累计培训辅导人数10000+，曾服务于中国石化、燕京啤酒、中化国际、中国烟草、中国林业、中展集团、中国港湾建设集团等，总体好评率98%以上。

【个人简介】

赵老师有31年财税工作经验，兼具甲乙双方视角，拥有20年上市公司、国有企业、大中型民营企业财务负责人工作经验，有10年审计、财税咨询工作经验，曾任中国500强、房地产100强企业财务负责人，曾在国内8大会计师事务所、国内头部财税咨询公司担任审计师、顾问咨询老师，服务企业超过1000家。有房地产等20多个行业多元化集团财务管理工作经历，主持过企业收购、兼并，从事过上市公司、央国企审计工作。

赵老师是一位把课程讲出彩、咨询项目做落地的实战型讲师和顾问。有大财务思维，擅长财务战略与财务体系建设、股权架构设计、资金管理、投融资管理、全面预算、税收筹划、成本控制、财务管理制度及流程建设、内部审计、团队建设等。

【实战经验】

1、从0到1搭建集团财务管理体系，增收10余亿元、降本5亿余元

赵老师在2017-2020年担任中昂集团CFO兼董事长助理期间，从0到1搭建集团财务垂直管理体系，将集团所属六大区域公司、40多家子公司纳入集团统一集中财务管理体系、内控体系，财务工作实现了标准化、制度化、程序化、信息化；领导的财务部门多次获得集团优秀团队奖。

降税增效，节税5亿余元、平均节税20%以上

赵老师在担任中昂、江河、新奥等多家公司财务负责人期间，根据公司战略发展规划、股权架构、经营交易等各环节情况，利用国家税收政策，组织制定各公司税收筹划方案和土增税清算方案，并进行动态跟进落实，节税5亿余元、平均节税20%以上；其中，2014年作为某央企标的额16.2亿元股权并购项目收购谈判小组核心成员，全程参与项目谈判，积极协调税务机关出具交易环节不征税函，节税6000余万元，并成功收购该项目。

3、组织财税类专题培训——累计授课500+次、辅导学员超万人、累计交付咨询项目100+

2022- 2024年服务客户覆盖生产制造、贸易电商、餐饮酒店、医药医疗、汽车零部件、新能源、教育、地产、建筑、物业等多个行业，累计财税培训授课500+次，累计交付咨询项目100+，为中国500强、央企、上市公司、民企提供财务咨询及培训服务，影响财务人员、企业家学员超万人。

4、帮助企业共建财务系统，降本增效、提升利润、降低风险

2020- 2022年为企业提供财务战略规划、股权架构设计及优化、集团化财务管理、内控体系、税收筹划、优化财务核算体系、构建财务系统等财务指导服务；帮助客户发现财务、税务、内控方面的问题和潜在风险，并提出解决思路方案；帮助企业规范财务体系：包括财务战略、账务系统，税务系统，资金系统、制度、流程、内控等提供税收筹划与管理方案和优化措施，完成7个地产项目土增税筹划方案和动态更新方案，平均节税30%以上，并完成某地产项目土增清算工作，节税2000余万元。

【培训经验】

累计财税培训授课500+次，累计交付咨询项目100+，影响财务人员、企业家学员超万人

2020-2022年 某知名央企 《企业内部控制与风险管理》 2期

2021-2022年 北京知名外资企业 《财务团队如何创造价值，打造核心竞争力》2期

2022年 北京某教育集团 《如何搭建企业财务规范系统 》

2022年 河北某地产集团 《如何做好企业土地增值税清算与税务筹划》

2022年 北京某大型商业集团公司 《财务报表分析与经营分析》3期

2023年 北京某头部财税咨询公司 公开课《企业财务管控必修课》6期

2023年 北京某大型多元化集团公司 《如何做好企业全面预算管理》

2023年 江苏某医药公司 《如何进行企业利润管控》连续2期

2023年 北京某餐饮酒店 《新常态下的企业成本管控实务》

2023年 浙江某汽车企业 《非财务人员的财务管理》连续2期

2024年 北京某建筑集团 《企业如何做好税务管理与税务筹划》

2024年 内蒙某新能源企业 《企业如何做好税务管控》

2024年北京某头部财税咨询公司 公开课《大财务思维助力企业价值成长》5期

2024年河北某国有交建企业 《新《会计法》特训》

【理论体系】

【“大财务”体系终身推动者】成为大财务体系标准推动者，帮助企业构建财务战略、股权设计、投资融资、上市并购、风险管理、内控流程、成本控制、分析报告、信息系统、全面预算、税收筹划体系，为企业增加利润、减少风险、增加现金流。

【授课风格】

激情幽默：授课充满激情和幽默，富有感染力和亲和力，课堂氛围活跃。

聚焦实战：企业高层管理实战派出身，课程实战案例丰富，干货多，落地性强。

经验丰富：多年财税咨询和培训经验，在财税管理领域有丰富的方法论和成功案例。

互动性强：善于与学员互动，启发学员思考，对关键内容进行深层次剖析、解读。

【主讲课程】

财务类-非财务人员：（合适老板、股东、企业中、高层管理人员）

《企业财务管控必修课——老板财商课》（经典课程）

《如何进行企业利润管控——破解利润“密码”》（爆款课程）

《如何读懂财务报表，从财务视角透析企业运营内核——数字背后的秘密》

《内控管理与风险防范——让企业更赚钱、更值钱、更长寿“密码”》（爆款课程）

《如何做好企业全面预算管理——预算是企业战略落地的手段》

《非财务人员的财务管理——业财融合，创造价值》

《非财人员的财务修炼：大财务思维助力企业价值成长》

《如何做好公司股权架构设计——三层股权架构，让老板拿钱无忧》

财务类-财务人员：（合适CFO、财务总监、财务经理、财务主管、会计人员）

《如何搭建企业财务规范系统——财税合规、价值倍增 》（爆款课程）

《新《会计法》特训——会计成为高危职业，重罚财务造假》

《新常态下的企业成本管控实务——向管理要业绩》

《企业财务报表及分析与“驾驶舱”设计——财务预警，决策支持》

《新形势下企业如何做好现金流管理——现金为王，让企业不缺钱》

《财务人员职业发展及价值成长——跑赢数字化时代》（经典课程）

《财务团队如何创造企业价值，打造核心竞争力——转型升级，财务赋能》

《如何成长为的优秀财务经理/财务总监——打造财务铁军、为企业创造价值》

税务类

《“金税四期”大数据治税背景下，企业如何做好税务管控》（经典课程）

《大数据背景下，企业的税务评估与稽查风险应对》

《“金税四期”智慧税务背景下，企业如何做好税务管理与税务筹划》

《房地产财税必修课——降税增效，财务赋能》

《如何做好企业土地增值税清算与税务筹划——地产财务的葵花宝典》

中小企业老板必听课

《财税合规、价值倍增——如何做好初创企业财税管理？》

《企业财务管控必修课——老板财商课》

《如何进行企业利润管控——破解利润“密码”》

《如何做好公司股权架构设计——三层股权架构，让老板拿钱无忧》

【部分培训客户】

房地产、建筑业、物业：中昂地产、鹏渤地产（返聘）、怡海控股、江河创建、重庆鑫格建筑、纽约建设、广州金点物业、合和物业、怡海物业

能源、化工、烟草、农业：中国石化、中化国际、新奥集团（返聘）、中国烟草、中国林业

食品 、餐饮、酒店：燕京啤酒（返聘）、水岸花城酒店、江南里酒店、江苏小厨娘、北京明月三千里

零售 、贸易 、服务：北京幸福超市、汇金广场商贸、济南众康商贸、鹏润电影、瑞莱德

生产 、加工 、制造：丹东制药厂、河北金沙河、青岛三合山精密铸造、北京蓝畅机械

文化、教育：北京某高校、怡海幼儿园、北京小学怡海分校、北京八中怡海分校、鹏渤幼儿园、鹏渤小学、衡卓高中、为明教育

【部分咨询客户】

客户公司培训咨询内容项目成果

某知名央企、上市公司

（2020-2021）企业内部控制与风险管理，建立完善的内控体系。项目满意度达到99%，助力完善公司内控体系。提升管理干部内部控制与风险管理认知和能力，帮助企业做合规、促经营和反舞弊。

北京某知名外资集团公司

（2021-2022）财务人员必须掌握的财税知识和专业能力学员满意度达到100%，帮助财务人员更新财税知识。提升企业财税管理水平，帮助企业实现资金安全、高效，风险可控，节税有方，利润倍增。

北京某大型国有商业集团公司

（2022-2023）为财务人员讲授《财务报表分析与经营分析》这门课程，为管理层决策提供财务支持。建立财务报表分析系统，让财务人员通过财务数据与经营数据写出有价值的财务经营分析，提高财务人员分析水平。

北京某大型多元化集团

公司

（2022-2024）非财人员的财务管理：大财务思维助力企业价值成长。项目满意度达到98%，帮助管理干部拥有大财务思维。管理干部都学会了用大财务思维来理解业务逻辑，大大提高企业管理水平。

浙江某医药公司

2020-2021为浙江某医药公司提供被某上市公司收购股权咨询通过对客户被收购前的财务合规性尽调，调整增加利润1余亿元，提高了客户12倍估值，达到可客户的预期目标，协助完成了上市公司收购其股权。

北京某央企下属公司2023-2024

为北京某央企下属公司提供股权转让涉税咨询

根据客户需求，积极逐项落实股权转让相关税收减免政策，特别是在企业所得税、土地增值税方面，根据选择方式的不同，取得了主管税务机关的理解支持，达到了客户最有利结果，顺利完成股权转让。