【课程背景】

在当今复杂多变的市场环境中，企业面临着前所未有的挑战。预算执行偏差、成本控制不力、税务风险频发等问题，已成为许多企业发展的“绊脚石”。非财务人员往往对这些问题感到困惑，而财务人员也时常陷入“只见树木，不见森林”的困境。如何让预算不再“掉链子”，让成本控制落地生根，让税务筹划合法合规，成为每个企业亟待解决的核心问题。本课程旨在帮助财务人员和非财务人员等，掌握实用的财务管理工具和方法，提升企业的整体财务管理水平，助力企业在激烈的市场竞争中脱颖而出。

【课程背收益】

1、提升预算管理能力：掌握零基预算、滚动预算等，让预算编制更科学、执行更到位。

2、强化成本控制意识：学会成本动因分析、作业成本法等工具，找到成本背后的“真凶”，实现降本增效。

3、规避税务风险：了解税收优惠政策、跨境税务筹划等技巧，合法合规降低税负，避免税务处罚。

4、优化财务分析与决策：通过财务预测、敏感性分析等模型，提升财务分析的准确性，为投资决策提供有力支持。

【课程特色】

1、实战案例丰富：每个知识点都配有真实案例，涵盖多个行业，让学员学以致用。

2、方法实用易懂：避免晦涩理论，聚焦实战技巧，简单易学。

3、互动式教学：通过案例分析、小组讨论、实操演练等多种形式，激发学员参与度，提升学习效果。

4、讲师经验丰富：讲师具有丰富的实战经验和教学经验，确保内容的专业性和实用性。

【课程对象】

财务管理人员：希望提升预算、成本、税务和财务分析能力的财务人员。

非财务管理人员：需要了解财务知识以更好地参与企业决策的部门经理、项目负责人等。

预算和成本相关人员：负责预算编制、成本控制的专员，提升专业技能。

税务和合规人员：关注税务筹划和合规风险的税务专员，学习最新政策和优化技巧。

【课程大纲】

模块一：预算管理（第一天）

案例引入：汽车零部件巨头预算失控：资金链断裂致项目停滞

1预算执行总是掉链子？

2预算执行偏差的致命原因

2.1预算编制流程的漏洞

2.1.1零基预算：从零开始的预算革命

2.1.3零基预算的三步法

案例：《家电巨头D公司零基预算改革：成本优化提升利润率15%》

2.2滚动预算：动态调整的实战技巧

2.2.1滚动预算的定义与应用场景

2.2.2滚动预算的三步法

案例：《跨国食品集团E公司滚动预算：应对市场波动提升预算执行率30%》

2.3弹性预算：应对市场波动的利器》

2.3.1弹性预算的优势

2.3.2弹性预算的三步法

案例：《零售巨头F公司弹性预算：应对疫情期间销售波动》

3预算执行监控的盲点

3.1预算执行监控

3.1.1系统搭建、实时跟踪、偏差预警

案例：《互联网新贵预算监控系统：实时预警避免资金浪费》

3.1.2偏差分析：快速定位问题的技巧

3.1.3偏差识别、原因分析、纠正措施

案例：《制造企业偏差分析：解决资金紧张问题，提升预算准确性》

3.1.4动态调整机制&灵活应对变化

调整触发、调整流程、效果评估

案例：《跨国企业动态调整机制：应对原材料价格上涨，优化预算》

模块二：成本控制

1成本控制为何总是纸上谈兵？

2成本分类与核算的实战技巧

2.1成本动因分析：找到成本背后的真正驱动

2.1.1成本动因的分类与识别

2.1.2识别动因、量化影响、优化流程

案例：《零售巨头成本动因分析：优化采购成本，提升利润率》

3作业成本法：精准分配成本的利器

3.1定义与应用场景

3.2作业识别、成本分配、结果分析

案例：《制造企业作业成本法：优化生产成本，提升竞争力》

4标准成本法：成本控制的黄金标准

4.1定义与优势

标准设定、差异分析、持续改进

案例：《汽车制造企业标准成本法：控制成本，提升产品质量》

3降本增效的实战策略

3.1价值链分析：找到价值创造的关键环节

3.1.1理论框架

3.1.2识别环节、评估价值、优化配置）

案例：《互联网企业价值链分析：提升运营效率，降低成本》

3.2精益生产：消除浪费，提升效率

3.2.1定义与原则

3.2.2流程优化、浪费消除、持续改进

案例：《制造企业精益生产：降低生产成本，提升生产效率》

3.3六西格玛管理：追求卓越的品质管理

3.3.1定义与目标

3.3.2管理三步法

案例：《电子制造企业六西格玛管理：提升产品质量，降低缺陷率》

模块三：税务与合规管理（第二天上午）

案例引入：跨国巨头转移定价遭税务重罚：千万罚单背后的合规教训

1税务筹划为何总是踩雷？

2税务筹划的致命误区

3企业所得税优化：政策红利如何抓牢？

3.1重要优惠政策

3.2政策解读、合规利用、风险评估）

案例：《科技新贵研发费用加计扣除：优化税负，提升盈利能力》

4所得税合规

思路与方法

5增值税优化：如何降低税负？

5.1进项税额抵扣：如何合规抵扣？

5.2抵扣规则与操作要点

案例：《物流企业进项税额优化：降低税负，提升资金使用效率》

5.3增值税筹划：如何选择最优税率？

5.4思路与方法

6如何规避税务风险？

风险管理方法论

案例：《大型企业税务风险管理：避免税务处罚，保障企业利益》

7跨境税务为何总是合规风险高？

7.1如何规避风险？

7.1.1转移定价风险评估：如何识别高风险点？

7.1.2转移定价的定义与合规要求

案例：《跨国企业V公司转移定价问题被税务机关处罚：如何规避风险？》

7.2跨境税务筹划：如何合法降低全球税负？

7.2.1基本原理与方法

案例：《跨国企业跨境税务筹划：优化全球税负，提升盈利能力》

7.2如何利用协定避税？

7.2.1应用场景

7.2.2方法与主要协定解读

案例：《跨国企业通过国际税收协定避免双重征税：降低成本》

模块四：财务分析与建模（第二天下午）

案例引入：科技新贵C公司精准预测：财务建模助其躲过市场风暴

1财务预测为何总是不准？

1.1财务建模的致命缺陷

1.2财务建模的基础：如何让数据说话？

1.3数据收集、模型构建、结果验证

案例：《上市公司财务预测模型：成功应对市场波动，提前调整预算》

2财务比率分析：如何解读财务健康状况？

2.1比率计算、趋势分析、同行对比

案例：《制造企业财务比率分析：优化财务管理，提升运营效率》

2.2财务分析的盲点：如何突破局限？

2.3敏感性分析：如何评估关键变量的影响？》

案例：《制造企业BB公司敏感性分析：优化投资决策，降低风险》

3如何用模型评估投资项目？

3.1净现值（NPV）：如何判断项目的财务可行性？

3.2现金流预测、折现率确定、结果分析

案例：《房地产企业净现值模型：评估项目，规避投资风险》

3.3内部收益率（IRR）：如何评估项目的回报率？

案例：《制造企业FF公司内部收益率模型：提升投资回报率》

3.4投资回收期：如何快速评估投资回报？

案例：《科技企业GG公司投资回收期模型：快速回收投资成本》

4财务风险评估的实战策略

4.1风险矩阵：如何识别和管理财务风险？

案例：《金融机构HH公司风险矩阵模型：保障资金安全》

4.2ABC分析：如何优化库存管理？

案例：《制造企业II公司BC分析：优化库存管理，降低成本》

唐俐

唐俐老师

——企业业财融合和跨境财务专家

曾任：中石化（世界500强）国际公司（投资）哥伦比亚分公司财务总监

曾任：中石化（世界500强）哥伦比亚公司（合资公司，石油）中方财务负责人

曾任：恒泰艾普集团（上市公司）成都西油联合（投资、工程、服务、贸易、制造）副总兼财务总监

曾任：成都易我科技有限公司（国家重点软件企业）财务总监

中国注册会计师CPA

美国注册管理会计师CMA

澳大利亚资深财务会计师IPA

美国IMA（国际管理会计师）协会会员

云南工商学院会计学院客座教授

成都信息工程大学管理学院会计硕士校外实践导师

西安财经大学校外企业导师

财务实战培训讲师，累计培训人数20000+

《国际石油会计》编译者

【个人简介】

唐老师深耕财务和管理领域 28 年，以业财融合与跨境财务为核心能力锚点，构建了贯通战略层、管理层、执行层的实战体系。历任大型央企、中外合资、境外公司、上市企业、高新技术及民企集团高管，深度参与超百个跨境项目全生命周期管理，涵盖招投标评标、跨境商务谈判、境外风险评价、业财一体化模式设计等核心环节，业务版图覆盖中国、东南亚、中东、美洲四大经济区，形成财务赋能业务、跨境风险可控的独特方法论。​

作为实战型培训专家，唐老师拥有 15 年企业内训及商业培训经验，精准聚焦财务管理者业财协同困境与非财管理者财务思维盲区，打造跨境业务财务管控业财融合经营分析等核心课程。曾为中石化西南钻井、成都天投、第一机械、华星公司等标杆企业定制国际业务管理、预算管控、跨境合同财务风控等培训，累计赋能企业中高层管理者超 2 万人次，助力学员建立业财一体决策思维与跨境财务风险预判能力。​

【实战经验】

1. 跨境风险管控：构建业财融合防护体系​

作为中石化东南亚首单工程项目核心财务负责人，唐老师创新搭建“三维度风险管控模型”：​

财务视角：建立境外项目资金回流压力测试体系，通过跨境结算工具组合实现 100% 资金闭环管理；​

业务视角：设计“风险 - 收益平衡型”交易架构，配套跨境税务筹划与转让定价策略，保障项目收益率达预期目标；​

合规视角：主导建立境外合作主体风险评估体系，覆盖政治、汇率、法律等 12 项核心风险指标，该体系后续复制应用于越南、墨西哥等 10 + 跨境项目，累计规避潜在损失超 3 亿元。​

2. 业财融合经营分析：数据驱动管理升级​

在某跨境电商企业数字化转型期，唐老师主导搭建业财双轮驱动分析体系：​

0-1 构建经营分析框架：定义 18 项核心业财指标，建立项目级周度分析机制，推动公司、部门、岗位目标对齐，实现全业务线 KPI 优化率 15%，边际成本下降 12%；​突破数据基建瓶颈：在无数据中台支持下，搭建轻量化分析模型，精准定位传统渠道获客成本高企问题，推动企业战略转向新兴跨境电商平台，年度营销投入产出比提升 3:1，新增跨境业务收入占比达 25%。​

3. 跨境预算管理：业财协同预见未来​

针对某跨国制造企业预算管控痛点，唐老师主导实施业财融合预算革新计划：

重构预算编制体系：打破财务部门闭门造车模式，联合业务单元建立跨境业务专项预算，细化至国别市场、产品线、结算周期三维度，实现月度预算偏差率控制在 5% 以内；​

动态风险预警机制：通过汇率波动对境外子公司利润影响模型、跨境供应链成本传导路径分析，提前 6 个月预警某新兴市场货币贬值风险，助力企业调整结算货币配置，避免千万级汇兑损失。​

其设计的跨境全面预算管理仪表盘，实现收入、成本、现金流等 20 + 核心指标实时监控，成为集团管理层跨境业务决策的数字驾驶舱。​

4. 跨境合同财务风控：前置管理守护价值​

作为国际工程 EPC 项目财务总控，唐老师建立合同全生命周期风控体系：​

前端尽调：开发跨境合同财务风险评估清单，涵盖甲方信用评级、结算货币稳定性、跨境法律适配性等 9 大维度，累计否决 3 个高风险项目；​

条款设计：在东亚某 EPC 项目谈判中，创造性加入里程碑分段结算 + 汇率波动调价条款，推动甲方提前支付 10% 合同款并接受工作量动态结算，资金回笼周期缩短 45 天；​

争议处置：在非洲某工程欠款纠纷中，通过跨境法律证据链构建，为企业追回 1 亿元跨境账款。​

其财务主导型合同管理模式，实现跨境业务合同风险识别率提升 60%，争议解决周期缩短 50%，成为中资企业走出去的必备风控工具。1、境外风险管控护航国际发展——全程参与中石化在东南亚某国的首个工程项目，通过综合评估境外业务风险+加强国际业务财务管控+内外衔接强化运营管理三管齐下，实现项目资金100%收回项目收益为正。

【培训经验】

1、非财系列课程——曾为中石化西南石油局部分二级单位中层管理人员、项目管理人员、业务骨干提供财务知识、技能、思维的培训，提升了其对财务思维的理解和掌握，不仅提升了其利用财务信息开展决策、提升业绩的能力，也增进了业财协作，提升整体工作效率。课程满意度保持在95%以上。

培训课题包括《财务思维助力企业经营走上快车道—非财务管理者必知必会财务思维》、《你必须拥有的财务思维—非财管理者必修课》、《上市公司财务报表解读—非财人员如何从竞争对手财报获取有效信息》等，通过培训，提升了学员财税素养及财务思维，使他们能够更好地理解企业的财务状况和参与决策，增强团队合作；促进不同部门之间的合作和沟通，提高整个团队的协作效率。

培训轮次8次，参与人数近300人，受训者理解、沟通财务相关信息效率提升50%以上。

2、合同管理课程——为民营企业高管和中层管理人员、合同管理、财务管理人员、创业者、企业法人等开展合同风险控制、合同管理等内容的培训，累计培训人员超过50000名。课程满意度92%以上。

培训课题包括《小合同大名堂》、《打破被动，从业务起点开展风险管控》、《财务的一半来自合同》、《绽放光彩、体现价值—合同管理中的内控关键点解析》、《合同控税与审核》、《把握进阶捷径，拿捏商业关键—不可忽视的合同》、《生产经营第一关：合同关—如何开展业务前瞻性管理》等，并且推出了培训时长60小时的《合同筹划和管理》的系统课程。通过问卷调查，80%以上学员认为培训内容有针对性，提高了合同管理的效率和准确性、解决了工作中遇到的实际问题，公司经营风险得到有效控制。

3、预算管理培训，曾为中石化西南石油局、中石化滇黔桂石油勘探局，在优财学苑、十方教育等在线平台开展预算管理相关的培训，受众群体包括企业中高层管理人员、财务主管、财务经理、业务部门负责人等，累计培训人员超过20000名。课程满意度92%以上。

培训内容包括预算绩效管理全过程和财政预算程序等内容、预算评审流程及思路、预算编制的流程、工具和方法、预算与企业经营目标的关系、预算工具在经营业绩指标中的运用方法、预算执行中的常见问题防范等。学员反馈通过学习提高了预算编制的准确性、实现了预算思维到大数据分析与绩效管理的转变、促进了主动了解市场动态和竞争态势的意识。

出海财务管控培训，曾为中石化国际公司、中石化西南工程公司、四川瑞都、成都图高等开展国际业务财务管理培训。受训人员包括国际业务负责人、市场、采购及财务负责人、项目负责人、项目财务经理等，累计培训人员超过200人，课程满意度95%以上。

培训深度覆盖跨境业务全流程风控实战，包括：交易对象信用穿透核查、主权风险评估、合同避险条款设计、跨境资金工具落地，以及当地财税数据采集四步法、跨境资金池税务协同等核心内容。学员成果显著：中石化西南工程公司应用课程工具在墨西哥项目减少汇率损失380万元，成都图高公司通过合同条款优化在越南EPC项目规避预提税87万元，受训企业国际项目合同纠纷率平均下降65%。学员反馈课程“直面出海生死线，提供即用工具箱”，尤其提升对跨境合同商务条款、资金安全、税务稽查的实战应对能力。

【授课风格】

实战导向型：通过精心挑选的财务案例，将抽象的理论知识具体化，使学员能够在实际情境中深入理解财务概念和流程。

互动参与型：采用互动式教学方法，鼓励学员积极参与讨论和案例分析，通过这种方式促进学员之间的思想碰撞，加深对知识的理解。

启发式教学型：通过引导式的问题和案例分析，激发学员的批判性思维，帮助他们学会独立分析问题并寻找解决方案。

亲和力高型：教学风格亲和而包容，能够建立起与学员之间的信任关系，为学员提供一个安全、开放的学习环境。

动态调整型：能够根据学员的反馈和学习进度灵活调整教学策略，确保教学内容和方法始终与学员的需求保持一致。

【主讲课程】

出海财务

《财务风暴中的舵手：驾驭企业国际化的财务风险》（爆款课程）

《东南亚税务“痛点”：如何化解风险与抓住红利》

《国际工程市场开发人员的区域市场开发战略实战课程》

《国际贸易全流程风控实战指南》

《零基础财务速成：进出口业务全流程实操与合规管理》

《海外工厂合规“避坑宝典”》

《如何成为出海企业的财务智囊》

《外派高管必修的税务生存课》

财务课程

《财务风暴中的舵手：驾驭企业国际化的财务风险》（爆款课程）

《穿越预算迷雾，引领企业发展》—预算管理精要之策略、协调与执行

《经营分析与决策支持：财务视角》

《内部控制与风险管理实务》

非财课程

《财务基础解码：非财务经理的财务速成》（返聘课程）

《财务分析精粹：解读企业财务健康》

《成本管理策略：非财务经理的成本控制》

《财务决策与风险管理：非财务经理的财务智慧》

合同

《城投合同管理的“合规密码”》

《合同制胜：企业财富增长的关键密码》（返聘课程）

【服务客户】

中石化西南钻井公司、中石化西南石油局华星公司、成都润吉、金博士财税服务公司、四川瑞都石油工程公司、米三金网络科技公司、航鸣合创科技公司、爱库科技、成都易我科技、内蒙古第一机械集团等

【学员评价】

参加唐老师的财务课程之前，我对财务报表的分析一直停留在表面，没有深入挖掘数据背后的故事。老师的讲解让我意识到财务数据对企业业务发展的重要性，让我学会了如何从数据中洞察业务趋势和潜在风险。

——中石化西南钻井公司 财务总监

唐俐老师的课程不仅让我对财务管理有了全新的认识，更重要的是教会了我如何将财务理论与实际工作相结合。课程中的实战案例分析让我受益匪浅，对提升我的财务管理能力大有帮助。

——米三金网络科技公司 财务部经理

在唐老师的课程中，我学到了许多关于预算编制的实用技巧。老师深入浅出的讲解方式让我对复杂的财务概念有了清晰的理解，这对我日后的财务工作无疑是一大助力。

——成都润吉 财务分析师

唐老师的财务课程让我深刻体会到了财务管理在企业运营中的核心作用。通过学习，我掌握了如何通过财务数据来优化业务流程和提高效率，这对我的职业发展具有重要意义。

——中石化西南石油局华星公司 财务总