课程大纲

背景：金税四期给企业带来的风险

前言：金税四期给企业带来巨大的税务压力

1.金税四期下，税务如何监管中小企业？

2.金税四期下，中小企业如何应对监管？

3.金税系统对哪些指标进行监控？

4.中小企业如何应对税务对涉税指标的监控？

5.如何买房？99%老板犯错！纠正能颠覆你观念的错误

6.思维提升，才能解决这些问题

壹：中小企业股权架构

一：股权架构设计常犯的错

1.股权架构无小事

2.股权影响控股权

3.学会四两拨千斤

4.今世果前世因

5.股权调整太难

二：个人持股的税务筹划

1.哪些人不能做为个人股东

2.个人持股的优点和缺点

3.个人持股涉及的税务政策

4.哪些情况适合个人持股

三：合伙企业持股的筹划

1.合伙企业持股有什么规定

2.合伙企业持股的涉税政策

3.合伙企业持股的优势

4.如何规避连带责任

5.什么情况适合合伙企业持股

四：公司持股的税务筹划

1.公司持股对公司的要求

2.公司持股涉及的税务政策

3.公司持股的税务优势

4.公司持股的其他优势

5.哪些情况适合公司持股

五：境外公司持股筹划

1.政策对外国公司投资的规定

2.外国公司投资涉及的税务政策

3.外国公司投资有哪些优势

4.外国公司持股方式适合哪些情况

六：持股方式的对比与筹划

1.评价持股方式的五个维度

2.四种持股方式对比:控股权

3.四种持股方式对比:财务杠杆

4.四种持股方式对比:税务成本

5.四种持股方式杜比:便捷性

6.四种持股方式对比:风险性

七：案例：思维提升-上亿的税金如何变没了？

贰：公转私-合格的老板这样干

1）钱在公司拿不出来很痛苦

2）拿钱方式不同税务成本不同

3）老板认为我=公司，对吗？

4）佣金该怎么支付？

5）借钱给公司，如何借？

6）老板去国外考察，如何筹划？

7）老板参加文化活动如何筹划？

8）老板该发放多少工资税负最低？

9）老板做慈善这样做才是对的

10）公司福利老板可以享受吗？

11）老板有私人会所要这样做

12）场地租赁的税务筹划

13）买车用车的税务筹划

14）零星采购的税务筹划

15）请临时工的税务问题

16）赔偿支出的税务筹划

17）设立新公司老板出资的筹划

18）老板分利润这样筹划

19）老板减资拿钱的筹划方法

20）老板低成本拿钱靠巧筹划

叁：高管，股东，销售等高薪人士个税

一：个人劳务报酬的税务处理

1.临时人员报酬的涉税政策

2.临时人员个税痛点分析

3.小额、零星支出的处理

4.办理税务登记模式的处理

5.实施承包经营的处理

6.实施外包服务的处理

二：股东的个人所得税筹划

1、股东任职年薪的税务筹划

2、个人、公司之间资产合理配置

3、个人独资企业许可商标使用

4、个人为公司提供融资服务

5、选择正确的会计核算方法

6、设计合理的持股架构

三：高薪一族个人所得税筹划

1、高薪一族的薪酬福利结构

2、利用住房福利的税务筹划

3、利用车辆福利的税务筹划

4、利用兼任职务的税收筹划

5、利用个人工作室的税务筹划

6、高薪一族个税筹划风险分析

六：个税、社保一起搞掂

1.个人所得税筹划方法

2.社保筹划方法

3.解决方案：利用集体福利

4.解决方案：利用工资+劳务报酬

5.解决方案：利用两处任职

6.解决方案：利用个人工作室

7.解决方案：利用服务外包

8.解决方案：利用自由职业

肆：这样享受税收优惠

一、利用小微优惠:正确理解政策

二、利用小微优惠:如何分设小微企业

三、利用小微优惠:叠加享受税收优惠

四、利用小规模企业如何筹划？

五、增值税优惠政策，应该这样玩

六、海南自贸港税收优惠政策解读与分析

七、海南自贸港个人所得税优惠政策解读与分析

伍：合规延伸-如何规范上下游

一、为什么要规范上下游

二、如何规范上下游企业

三、五种方案规范上游采购商

四、下游经销商不规范的四大痛点

五、规范下游经销商的五大法宝

戴卓

戴 卓 教授

——国家税务总局讲师

税务律师（CTL），MBA

金税四期开发核心专家组成员，电子发票平台服务专家

新电子税务局指导专家，税务局工作三十年

北大，清华，复旦大学，西安交大，中山大学等MBA 特约讲师

服务的企业：格力，劲霸，三一，梦洁股份，魏桥集团，山西鹏飞集团等；工商银行，中国银行，招商银行，兴业银行，民生银行，华夏银行，中国银行，上海医药集团，太钢集团，新疆交投，电信，移动，上汽集团，中信集团，一汽集团，中建集团，中国管道，晋能控股，中石油，中石化，人保等；山西税务，福建税务，北京税务