课程大纲

第一部分：新形势

1：从依法治国到依法治税

2：近期国家层面对企业提出的严格要求

3：近期中小企业涉税案件汇总

4：中办，国办的《意见》传达了哪些信息？

5：企业财政状况产生的影响

第二部分：新系统

一：金税四期对涉税指标的监控

1.金税四期涉税指标监控特点

2.对主要税种的涉税指标监控

3.对税种之间勾稽关系的监控

4.对变动指标之间关系的监控

二：金税四期的税务监管与应对（一）

1金税系统:30年一剑

2.金税一期到金税四期各自的定位

3.金税四期的功能

4.金税四期下的税务稽查

5.金税四期对企业监控

三：金税四期的税务监管与应对（二）

1.金税四期对发票的监控

2.金税四期对资金的监控

3.金税四期对虚假主体的监控

第三部分：新政策

1：增值税的优惠政策

2：企业所得税的优惠政策

3：个税的优惠政策

4：如何削足适履的享受以上政策？

第四部分：新应对

1：中小企业的特点及现状

1）企业规模小，抗风险能力差

2）没有完善的税务管理制度

3）税务的历史欠账多

4）不知道如何降低税务成本及税务风险

2：中小企业如何应对新系统

一：税务稽查的应对

1：2023年税务稽查总结回顾

2：税务稽查新特点、新趋势

3：还想用老套路应对智慧稽查

4：企业为什么被稽查(1)

5：企业为什么被稽查(2)

6：企业为什么被稽查(3)

7：税务局如何稽查业务真实性？

8：税务局如何稽查企业资金流？

9：税务局如何用大数据稽查企业？

10：一个错误的认知：稽查线索＝稽查证据

11：收到稽查通知了，下一步该干什么？

12：被稽查了，票据不合规，如何补票

13：发票没办法补了，怎么办

14：无法补票的绝地反击法

二：股权架构的设置

1：股权机构设计常犯的错

2：个人持股的税务筹划

3：合伙企业持股的筹划

4：公司持股的税务筹划

5：境外公司持股筹划

6：持股方式的对比与筹划

7：合伙企业持股案例分析

8：以合伙企业实施股权激励的税务筹划

9：以合伙企业对外投资

10：合伙企业注册地与迁址

11：典型股权结构全有限公司持股

12：典型股权架构全自然人持股

13：个人+合伙企业持股

三： 老板合法公转私

1）钱在公司拿不出来很痛苦

2）拿钱方式不同税务成本不同

3）老板认为我=公司，对吗？

4）佣金该怎么支付？

5）借钱给公司，如何借？

6）老板去国外考察，如何筹划？

7）老板参加文化活动如何筹划？

8）老板该发放多少工资税负最低？

9）老板做慈善这样做才是对的

10）公司福利老板可以享受吗？

11）老板有私人会所要组样做

12）场地租赁的税务筹划

13）买车用车的税务筹划

14）零星采购的税务筹划

15）请临时工的税务问题

16）赔偿支出的税务筹划

17）设立新公司老板出资的筹划

18）老板分利润这样筹划

19）老板减资拿钱的筹划方法

22）老板低成本拿钱靠巧筹划

四：中小企业如何使用新政策

一：正确理解政策

1.最新小微优惠政策

2.小微企业优惠的特点

3.资产规模超标怎么办

4.人员超标怎么办?

二：大企业如何利用小微

1.按产品收入分设小微企业

2.按服务收入分设小微企业

3.按产品、服务分设小微企业

4.重组内部价值链

三：叠加享受优惠

1.同为税率优惠不能叠加

2.加固定资产加速折旧

3.叠加研发费用加计扣除

4.叠加招聘残疾人员

5.叠加年终奖税收优惠

6.叠加证券投资收益税收优惠

戴卓

戴 卓 教授

——国家税务总局讲师

税务律师（CTL），MBA

金税四期开发核心专家组成员，电子发票平台服务专家

新电子税务局指导专家，税务局工作三十年

北大，清华，复旦大学，西安交大，中山大学等MBA 特约讲师

服务的企业：格力，劲霸，三一，梦洁股份，魏桥集团，山西鹏飞集团等；工商银行，中国银行，招商银行，兴业银行，民生银行，华夏银行，中国银行，上海医药集团，太钢集团，新疆交投，电信，移动，上汽集团，中信集团，一汽集团，中建集团，中国管道，晋能控股，中石油，中石化，人保等；山西税务，福建税务，北京税务