课程背景

在当前税务监管环境日益严峻的背景下，“倒查30年”的税务执法新举措凸显了税务部门对历史税务问题的追溯力度，也揭示了税务执法的新特点。税务局通过“以查促治”的策略，不仅加强了对企业的税务稽查，还旨在推动企业建立健全的税务管理体系，以实现税务合规。然而，一些企业老板因私卡收款等不合规行为被重罚，甚至面临入狱的风险，这再次敲响了税务合规的警钟。

为了帮助企业和个人更好地适应新形势下的税务环境，本课程将深入探讨税务执法的新特点和新趋势，分析税务稽查的重点和变化，以及企业如何应对税务稽查的新挑战。同时，课程还将讲解如何合理利用税收优惠政策，降低企业税负，以及如何处理老板的佣金支出、解决企业缺进项等实际问题。此外，课程还将关注老板如何合规地进行公转私操作，以避免税务风险。

通过本课程的学习，企业和个人将能够更全面地了解税务合规的重要性，掌握应对税务稽查的新方法，合理利用税收优惠政策，降低税负，实现税务合规和企业的稳健发展。

学员收益

通过两天的学习，学员可以

了解金税四期上线对企业带来的新风险

掌握金税四期下企业如何跨部门规避税务风险

掌握从企业降税负，降风险角度如何正确应对

掌握在金四系统下企业业进行规划以排除涉税风险方法

新公司法和会计法最新解读

适用范围

财总，财务条线人员等

授课特色

价值：课程全程干货，解决企业负责人及财务最关心的金税四期对企业产生的最新风险及应对方法

实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

实用：防范税务风险

通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

课程大纲

第一部分：新形势下的税务执法新特点

1：从税务“倒查30年”看税务执法新特点

2：政府要求“颗粒归仓”

3：税务要求“以查促治”

4：两高明确涉税刑事犯罪新解释

5：各地成立“税警合成作战中心”

6：金税四期稳步推进

7：企业查税30年等5个案例分析

8：最新：企业滞纳金过高怎么办？

第二部分：如何把25%的税降为5%？

一：正确理解政策

1.最新小微优惠政策

2.小微企业优惠的特点

3.资产规模超标怎么办

4.人员超标怎么办?

二：大企业如何利用小微

1.按产品收入分设小微企业

2.按服务收入分设小微企业

3.按产品、服务分设小微企业

4.重组内部价值链

三：叠加享受优惠

1.同为税率优惠不能叠加

2.加固定资产加速折旧

3.叠加研发费用加计扣除

4.叠加招聘残疾人员

5.叠加年终奖税收优惠

6.叠加证券投资收益税收优惠

第三部分：私卡收款和发工资，如何合规？

一：老板私卡收款，想合规和不想多缴税，怎么办？

1.民营企业私卡收款很普遍

2.查到私卡收款，税务怎么处罚？

3.企业缺进项怎么办

4.案例：私卡收款如何合规且不多缴税

二：老板的佣金支出如何处理？

1.佣金支出的法律法规

2.佣金支出的税务痛点

3.佣金发票解决四大方案

4.佣金留痕要点

5.开票主体的解决

6.中间人开票有顾虑怎么办

三：八大方法，解决企业缺进项

1.靠近法

2.转换法

3.提取法

4.关联法

5.独立法

6.洼地法

7.延伸法

8.提升法

四：案例：塑料公司每年6000万收入不入账解决方案且不用多缴税

第四部分：老板如何合规公转私？

1：老板二十种在企业拿钱的方式

2：老板的佣金该怎么支付？

3：借钱给公司，如何借？

4：买房，是老板买还是公司买？

5：老板有私人会所要这样做

6：如何给员工发36万的免税奖金？

7：老板分红如何免税？

戴卓

戴 卓 教授

——国家税务总局讲师

税务律师（CTL），MBA

金税四期开发核心专家组成员，电子发票平台服务专家

新电子税务局指导专家，税务局工作三十年

北大，清华，复旦大学，西安交大，中山大学等MBA 特约讲师

服务的企业：格力，劲霸，三一，梦洁股份，魏桥集团，山西鹏飞集团等；工商银行，中国银行，招商银行，兴业银行，民生银行，华夏银行，中国银行，上海医药集团，太钢集团，新疆交投，电信，移动，上汽集团，中信集团，一汽集团，中建集团，中国管道，晋能控股，中石油，中石化，人保等；山西税务，福建税务，北京税务