学员收益

通过两天的学习，学员可以

明晰金税四期对供应链及其管理产生的最新风险

在金税四期下供应链企业的各个环节涉税风险及管理

供应链企业在严苛税务环境下的税收筹划安排

适用范围

供应企业董事长、ＣＥＯ、总裁，发展部门等企业经营者

副总裁、财务总经理、财务总监、会计人员等企业高端人才

授课特色

价值：课程全程干货，解决供应链企业最关心的金税四期对企业的现实影响及风险管理，税务业务规划

实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

实用：防范税务风险，为企业带来“真金白银”

通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

课程大纲

第一部分 税务数字化转型的形势

1：近期国家对税务的要求汇总

2：金税四期的牛刀小试：近期涉税案件汇总

3：中办，国办的《意见》传达了哪些信息？

4：金税四期涉税指标监控特点

5：金税四期对主要税种的涉税指标监控

6：金税四期对税种之间勾稽关系的监控

7：金税四期对变动指标之间关系的监控

第二部分 金税四期下供应链制造业部分风险及规划

1：制造业的税务痛点

2：降低增值税税负的筹划

3：申请高新技术企业的筹划

4：销售渠道涉税问题的处理

5：促销活动涉税问题的处理

6：无票支出的税务筹划

7：解决员工社保的压力的筹划

8：高管，销售，研发等高薪人员的个税压力及解决

9：十四种法方法解决集团间跨企业弥补亏损

10：采购合同筹划及含税比价

第三部分 金税四期下供应链物流部分风险及规划

1、正确理解运输服务范围

2、运输企业兼营业务税务处理

3、运输企业挂靠业务税务处理

4、运输企业收入确认税务处理

5、运输业务简易计税业务处理

6、跨境运输业务税务处理

7、运输业务发票管理

8、运输业务进项抵扣

9、运输业务税务筹划

第四部分 供应链经销商分销商平台税务风险及规划

一：电商运营模式的筹划

1、电商平台的运营特点

2、电商平台营运的税务痛点

3、电商平台预付卡业务税务处理

4、电商平台购买第三流量的税务处理

5、电商平台广告宣传费的税务处理

6、电商平台营销推广活动的税务处理

7、电商平台异地业务的税务筹划

8、总结

二：电商业务模式的筹划

1、总分公司、母子公司的选择

2、分拆独立主体的税务筹划

3、小型电商企业的业务架构筹划

4、中型电商企业的业务架构筹划

5、大型电商企业的业务架构

6、上市电商企业业务架构分析

7、总结

三：分销业务的筹划

1、分销佣金业务模式

2、网上业务模式分析

3、分销业务的税务痛点

4、支付企业分销者佣金的税务处理

5、支付个人分销佣金的税务处理

6、花生日记:多层分销税务风险与筹划

7、总结

第五部分：供应链企业仓储部分风险及规划

1、供应链仓储物流业务特点

2、统一仓储物流体系税务筹划

3、仓储系统开发的税务筹划

4、委托代发的税务处理

5、仓库之间调货的税务处理

6、供应链网上店铺之间调货的税务处理

7、场地租赁常见税务痛点

8、降低租赁税务成本的筹划方法

9、租赁合同常见税务问题

10、场地相关费用的处理

11、业主是个人的税务问题

12、场地租赁税务筹划小结

第六部分：金税四期下的供应链企业合规之路

1、如何利用小微企业节税？

2、大企业也能巧妙利用小微节税？

3、小米手机如何利用分拆节约几亿增值税？

4、承包经营是如何做到让老板控制税负的？

5、如何建立企业的合法小金库？

6、卖房，卖股为何不交税？

7、年挣千万，为何不交税?

8、给公司买写字楼：老板买还是公司买？

戴卓

戴 卓 教授

——国家税务总局讲师

税务律师（CTL），MBA

金税四期开发核心专家组成员，电子发票平台服务专家

新电子税务局指导专家，税务局工作三十年

北大，清华，复旦大学，西安交大，中山大学等MBA 特约讲师

服务的企业：格力，劲霸，三一，梦洁股份，魏桥集团，山西鹏飞集团等；工商银行，中国银行，招商银行，兴业银行，民生银行，华夏银行，中国银行，上海医药集团，太钢集团，新疆交投，电信，移动，上汽集团，中信集团，一汽集团，中建集团，中国管道，晋能控股，中石油，中石化，人保等；山西税务，福建税务，北京税务