课程大纲

前言：电商企业的税务痛点

1.电商企业经营模式分析

2.电商销售收入税务痛点

3.电商促销活动税务痛点

4.电商采购业务税务痛点

5.电商仓储物流涉税痛点

6.电商个人所得税痛点

7.电商:税收优惠在哪里?

8.总结

一：电商利用税收优惠政策的筹划

1.电商能享受什么类型的税收优惠

2.电商享受高新技术优惠的筹划

3.电商享受小微企业优惠的筹划

4.电商享受研发费加计扣除优惠的筹划

5.电商享受增值税加计抵减优惠的筹划

6.电商享受软件开发企业优惠的筹划

7.电商享受区域优惠的筹划

8.总结

二：电商股东的个税的筹划

1.股东拿多少年薪合适

2.该享受的应该享受

3.该收费的应该收费

4.该公司承担的由公司承担

5.选择正确的法律主体

6.选择合适的股权架构

7.总结

三：电商高薪人员个税筹划

1.电商中谁拿高薪?

2.年入百万交多少税?

3.安排合理工资结构的税务筹划

4.利用集体福利政策的税务筹划

5.利用个人工作室的税务筹划

6.利用人才奖励的税务筹划

7.利用个税优惠政策的税务筹划

8.总结

四：电商业务架构的筹划

1.总分公司、母子公司的选择

2.分拆独立主体的税务筹划

3.小型电商企业的业务架构筹划

4.中型电商企业的业务架构筹划

5.大型电商企业的业务架构

6.上市电商企业业务架构分析

7.总结

五：电商多店铺经营的筹划

1.案例:青木股份的多店铺经营

2.电商多店铺经营的税务问题

3.多店铺的经营主体选择

4.多店铺的营业收入 、存货管理

5.多店铺共用运营人员的管理

6.多店铺共用行政后勤资源的管理

7.总结

六：电商店铺设立与收购筹划

1.电商店铺设立税务筹划

2.代持店铺的风险与解除代持

3.收购电商主体公司的税务处理

4.收购电商店铺的税务处理

5.电商公司迁址的税务处理

6.总结

七：电商大数据运营的筹划

1.电商大数据运营的核心业务

2.电商大数据运营的基本方式

3.电商大数据运营的税务痛点

4.电商大数据运营税务筹划

5.电商运营知识产权涉税处理

6.委托第三方代运营的税务处理

7.总结

八：电商仓储业务的筹划

1.电商仓储物流业务特点

2.统一仓储物流体系税务筹划

3.仓储系统开发的税务筹划

4.委托代发的税务处理

5.仓库之间调货的税务处理

6.店铺之间调货的税务处理

7.总结

九：电商个税(非员工)的筹划

1、电商企业非员工及的个税

2、分销佣金的税务痛点

3、网红业务的税务痛点

4、头部网红个税筹划方案

5、腰部网红税务筹划方案

6、底部网红税务筹划方案

7、个体分销模式税务筹划

十：直播带货的税务筹划

1、直播带货业务的特点

2、与MCN机构合作的税务筹划

3、直播人员个人直播带货的税务筹划

4、老板娘直播带货的税务筹划

5、员工直播带货的税务筹划

6、在经销商店铺直播带货的税务处理

7、直播带货中货物促销的税务处理

8、总结

十一：电商平台:营运模式税务筹划

1、电商平台的运营特点

2、电商平台营运的税务痛点

3、电商平台预付卡业务税务处理

4、电商平台购买第三流量的税务处理

5、电商平台广告宣传费的税务处理

6、电商平台营销推广活动的税务处理

7、电商平台异地业务的税务筹划

8、总结

十二：电商平台：商业模式税务筹划

1、电商平台的业务特点

2、电商平台的税务痛点

3、电商平台商业模式的选择

4、电商平台独立运作的税务筹划

5、电商平台自营业务的税务筹划

6、电商平台资金清分风险防范

7、总结

十三：销售电商：运营业务的税务筹划

1、销售电商运营业务特点

2、涉及的税务痛点

3、税务划:设计开发机构

4、税务筹划:信息技术开发

5、税务筹划:仓储物流业务

6、税务筹划:摄影工作室

7、税务筹划: 营销费用的处理

8、销售电商营运税务筹划总结

十四：销售电商：购销业务的税务筹划

1、销售电商业务模式

2、销售电商的税务痛点

3、税务筹划:销售中心

4、税务筹划:采购中心

5、税务筹划:委托加工

6、税务筹划:多主体的税务筹划

7、电商购销模式税务筹划总结

十五：电商委外加工的税务筹划

1.电商为什么喜欢选择代工模式

2.哪些情况适合选择委外加工

3.委托加工的税务痛点

4.OEM、ODM生产模式的税务处理

5.委托加工模式的税务筹划

6.OEM产品研发设计的税务筹划

7.总结

十六：电商采购业务的税务筹划

1.电商采购常见模式

2.电商采购业务的税务痛点

3.供应商加点开票的处理

4.供应商不能提供发票的税务筹划

5.电商采购业务的整体税务筹划

6.供应商代发模式的税务筹划

7.总结

十七：电商投放推广的税务筹划

1.电商投放推广的常见模式

2.直通车等搜索类投放业务的税务处理

3.超级推送等展示类投放业务的税务处理

4.小红书、公众号等站外推广的税务处理

5.短视频推广模式的税务处理

6.营销推广费用超标准的税务筹划

7.总结

十八：电商分销佣金的税务筹划

1.电商分销佣金业务模式

2.淘客、京挑客、抖客业务模式分析

3.分销业务的税务痛点

4.支付企业分销者佣金的税务处理

5.支付个人分销佣金的税务处理

6.花生日记:多层分销税务风险与筹划

7.总结

十九：MCN机构的税务筹划

1.MCN机构的经营模式

2.MCN机构营业收入涉税分析

3，MCN机构投流的税务处理

4.MCN打造主播支出的税务处理

5.主播: 劳务报酬与经营所得

6.主播收益正确的税筹方式

7.MCN机构的税务筹划

8.总结

二十：电商直播带货业务的税务筹划

1.直播带货火了

2.直播带货的不同模式

3.店家直播的税务处理

4.第三方代运营直播的税务处理

5.主播直播带货的税务处理

6.主播稽查补税的影响与应对

7.总结

二十一：电商企业的税务痛点

1.电商企业经营模式分析

2.电商销售收入税务痛点

3.电商促销活动税务痛点

4.电商采购业务税务痛点

5.电商仓储物流涉税痛点

6.电商个人所得税痛点

7.电商:税收优惠在哪里?

8.总结

戴卓

戴 卓 教授

——国家税务总局讲师

税务律师（CTL），MBA

金税四期开发核心专家组成员，电子发票平台服务专家

新电子税务局指导专家，税务局工作三十年

北大，清华，复旦大学，西安交大，中山大学等MBA 特约讲师

服务的企业：格力，劲霸，三一，梦洁股份，魏桥集团，山西鹏飞集团等；工商银行，中国银行，招商银行，兴业银行，民生银行，华夏银行，中国银行，上海医药集团，太钢集团，新疆交投，电信，移动，上汽集团，中信集团，一汽集团，中建集团，中国管道，晋能控股，中石油，中石化，人保等；山西税务，福建税务，北京税务