【学员收益】

通过一天的学习，学员可以

全面了解掌握国家最新的税务方向及对税务执法未来的影响

税务系统金三金四系统对企业的全面影响

掌握如何针对最新形势，升级筹划方法，高效合理避税

掌握精彩的税务筹划案例

学会制造，利用亏损为企业节税

通过案例分析，提升经营决策者对“税”的操控能力

【课程对象】

企业董事长、ＣＥＯ、总裁等企业经营者

副总裁、总经理、高级经理等企业高端人才

【课程大纲】

第一部分 最新税务形势，提出全新要求

（一）最新税务执法方向的转变

1：中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步深化税收征管改革的意见》对税务执法，未来发展提出了哪些新要求？这些要求如何影响未来税务的执法方向？企业应该做好哪些准备？

2：第十次财经会议提出的共同富裕，第三次分配，如何从税务角度进行解读？

3：十四五”规划纲要：优化税制结构，健全直接税体系，适当提高直接税比重。如何影响到每一个企业？企业该做好那些工作来应对？哪些风险需要防范？

4：国家税务总局解读1-8月税收数据，如何看出国家会对包括股权转让在内的财产转让会有一场大战？对于股权转让，如何合规？如何防范风险？提前应做好那些规划？案例1

5：国家加紧立法，房地产税开始选择试点，反映出哪些隐藏的应该关注的未来税务热点？房地产税如何影响到现在企业的决策？企业应该怎么做对自己最有利？原先的筹划，为什么要改变？如何改？ 案例1，案例2，案例3

（二）企业最现实的问题

1.税局对企业经营数字的提取及风险

税务局如何通过支付宝提取数据？提取哪些数据？

税务局会关注那些问题？哪些企业会受到影响？如何提前防范？

2.金三金四系统的升级对企业的影响及防范

金四系统升级在即，企业做好准备了吗？如何运用新的筹划手段来应对未来的新形势？税务监管，走向何方？关注何事？

3.出现类似“拉闸限电”现象，企业如何从税务角度挽回损失？

1拉闸限电，企业可以申请免税吗? 2 设备闲置，可以继续提取折旧吗？3 拉闸限电期间，工人社保，工资如何减轻压力？

4.亏损如何制造，如何利用？

1赚了5000万，不交企业所得税？！分到个人手里，还不交个税？！你要造反吗？

2 一次亏损，两次运用——税务局都让你逼疯了

3 如何制造亏损？

调整业务关系，调整股权，利用优惠，大清洗

(三）金四系统对企业带来新的挑战

1.金四系统的崭新变化对企业挑战

2.金四系统的监控内容对企业挑战

3.金四系统的异常监控对企业挑战

4.金四系统的智慧稽查对企业挑战

第二部分：新形势下企业筹划的升级

（一）为什么企业的筹划战略和战术要升级？

1.国家的监管要求

2.企业规范的必然途径

（二）如何升级？如何创新商业模式做到降税防风险？

1.如何利用会员制进行税务筹划？

2.如何利用特许经营筹划？如何防范风险？

3.如何利用委托加工筹划？

4.承包经营是筹划利器，解决企业诸多不合规问题！

5.如何利用外包解决企业无票支出？

6.现在形势下，如何利用洼地政策？风险在哪里？各种政策如何组合运用？

（三）企业无票支出

1.无票支出问题根于在哪里？

2.无票支出8大解决方案，解决所有无票问题

3.新出台的简易注销政策，如何解决企业的灰色支出？

（四）如何解决社保问题

1.国家对于社保的态度

2.社保的现实

3.如何从根本上解决社保问题？

（五）企业高新申请

1.如何解决企业-尤其是大企业高新申请的难题？

2.如何解决收入不达标问题？

3.如果解决人员不达标问题？

（六）高管个税

1.为什么说税务最近几年一定要查高收入？

2.高收入如何才能做到合法合理避税？

3.原先的避税方案为什么要改革？

第二部分 各行业如何进行税务筹划？

（一）企业业设立时，选择小规模吗？

（二）客户要多开票，如何开才能既不得罪客户，还不虚开？

（三）高新还能这样申请？

（四）客户返利如何筹划？

（五）经销商把产品打入商场，如何获取利益缴税少且合法？

（六）产品如何赠送无涉税风险？

（七）不同年薪的员工，如何筹划最省税？

A:10万以下B:10-20万C：20-50万D50万以上

（八）高管避税，这招太绝了！

（九）两处任职，竟然解决了企业这么多难题！省税又省心！

第三部分 税务筹划精彩案例分享

一、税收筹划概念

（一）三个境界

（二）三个基本功

（三）两个理念

二、降低税负的平台搭建

（一）销售+培训降低增值税

（二）销售＋网络，利息，服务，租赁，科技，，降低增值税

（三）开市客如何降低增值税的启示

（四）小米的非硬件盈利模式给我们什么启示？

（五）马云送酒，背后的税筹你看懂了吗？

三、如何降低社保负担？

（一）社保负担有多重？

（二）如何彻底降低社保负担？

四、 若干筹划技术方法

1：通过专利避税，操作需要注意哪些问题？

2：灵活用工平台，能省税吗

3：公转私，如何合法且纳税最少？

4：同挣五十万，为何税差二十倍？

5：如何提取大额佣金？

6：一次性奖金，有哪些坑？

7：作为公司的高薪人员，如何设计员工持股平台？

8：作为老板，如何从公司低成本拿钱？

9：吹牛，也能省税吗？

10：不开票，真的合算吗？

11：为什么税务局总查你？

12：你只知道研发加计？节税效果差远了！

13：洼地可靠吗？有可能被取缔吗？你别不信！

14：利息变违约金，免票免税！你根本想不到！

15：土地使用税也能少交？而且少交那么多？

16：如何调配进项税？如何借用进项税？没见过这么玩的，，，

17：光知道增值税管得严，不敢折腾？你错了！

18：广告费也能转移利润？而且国家明文允许？

19：狸猫换太子，确认企业损失，顺利扣除！

20：利用数字化避税？这也太会玩了吧？

21：总裁尸骨未寒，遗孀为何状告自己公司？

第四部分：大型真实案例剖析

1：某公司如何在铁证如山的情况下反败为胜？

2：如何设计股权转让，让税负从200万降为零？

3：剥丝抽茧——别人可不交的税，为什么你非交不可？

4：灵活用工平台，可靠吗？

5：一个不该有的判决。

6：一个冤枉税的真实案例剖析。

7：一个借款缴个税的血泪诉讼之路。

戴卓

戴 卓 教授

——国家税务总局讲师

税务律师（CTL），MBA

金税四期开发核心专家组成员，电子发票平台服务专家

新电子税务局指导专家，税务局工作三十年

北大，清华，复旦大学，西安交大，中山大学等MBA 特约讲师

服务的企业：格力，劲霸，三一，梦洁股份，魏桥集团，山西鹏飞集团等；工商银行，中国银行，招商银行，兴业银行，民生银行，华夏银行，中国银行，上海医药集团，太钢集团，新疆交投，电信，移动，上汽集团，中信集团，一汽集团，中建集团，中国管道，晋能控股，中石油，中石化，人保等；山西税务，福建税务，北京税务