课程大纲

国内国外,有多少个名声显赫的企业,由于忽略企业的风险管理与内控,导致企业一夜之间倾家荡产.您的公司或您在工作中是否面对以下困扰？

1.公司是否面临一管就死，一放就乱的问题？

2.意识到风险存在，但对如何实施管理却模糊不清？

3.在企业快速发展时，如何将风险早期识别并实施管理？

4.内控体系建设到什么程度比较合适？

5.建立了制度就等于执行了风险管理么？

中国财务技术网专为客户而设计的特色课程：《风险管理和内部控制》将为您揭示其中深层次的原因，并给您介绍其他优秀企业的最佳实践做法，让您在深入浅出的讲解中掌握绩效考核的精髓和要点，并将这些原则、理念、方法和经验灵活应用于企业管理实践的各种情况中去，最终达成业绩！

培训收益

1. 提升学员结合公司自身情况，建立内部控制体系与风险管理的能力。

2. 结合重要交易循环，详细分析风险和制度体系建设。

3. 提升学员鉴别和防范职业舞弊的能力。

4. 掌握内控和风险管理的局限，识别风险管理误区。

5. 梳理风险管理，内控，制度，流程等相互关系。

6. 深入理解COSO，企业全面风险管理指引，企业内部控制规范

课程提纲

一、企业内部控制与风险管理目标

战略目标

运营目标

经营的效率、经营的效果

报告目标

财务的报告、非财务的报告

合法性目标

符合法律、符合法规、符合上级企业的规定

其他目标

二、企业内控环境与风险识别、评估

控制环境——内部控制的基础

如何建立良好的控制环境

外部因素：经济、商业、自然环境、政治、社会和技术因素等

内部因素：企业的基础设施、人员、生产过程和技术等事项。

事项识别

潜在的事项

企业事项识别的方法

风险发生可能性评级、风险影响程度评级

三、企业内部控制活动与风险管理设计

常见的内部控制活动

如何做到职责分离？

IT总体控制

预防性控制和检查性控制

采购业务中的风险和内部控制

舞弊行为

采购成本与预算

物流过程控制

交期与品质风险控制

销售业务中的风险和内部控制

信用风险与应收账款管理

渠道风险与内控

市场费用控制

大型项目的合同风险控制

资金管理风险与内部控制

资金安全风险

资金链条断裂风险

财产管理中的风险和内控设计

自然灾害风险

管理不善

财务预警机制的建立

四、企业信息系统的内控功能

三大核算体系：会计核算、业务核算和统计核算

会计信息系统的内部控制

统计信息系统的内部控制

设计信息系统应注意的问题

战略和完整信息的系统

系统支持战略创新

与营业活动相结合

五、沟通系统及内部控制功能

沟通系统的要求

组织沟通的方法

沟通系统的内部控制功能

六、职业舞弊监控与防范

侵蚀企业资产行为监控及其防范

贿赂，跑单等欺诈行为监控与防范

七、业界的规范

COSO的风险管理框架

中央企业全面风险全面风险管理指引

企业内部控制规范+17项目具体规范

左宾

左宾老师，国际财务管理专家、资深财务管理顾问，具有十多年国际顶尖公司的企业运营和财务管理经验，曾任职于IBM中国和某中央企业多年，具有坚实的理论基础、丰富的实战工作经历和管理经验，他结合国内外先进的财务管理实践，为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划、指导并提供帮助和辅导，取得了非常好的效果。

财务风险管理专家

曾任拜耳医药保健有限公司(Bayer)财务总监、高级财务分析师。对应用系统和控制程序有深刻理解，精通SAP系统成本结算和财务分析，擅长帮助企业建立内部控制与风险管理体系、财务分析体系及预算管理体系，十二年跨国公司的财务及管理工作经历，使得他拥有了丰富的预算管理，财务分析，成本控制的授课与咨询经验。中国财务技术网合伙人;《首席财务官》杂志社高级顾问;中央财经大学管理会计研究院特聘专家;《中国财务技术》俱乐部王牌讲师;中央财经大学财务总监班特聘教授、国际商业机器中国有限公司(IBM)内部讲师;前拜耳医药保健有限公司(Bayer) 内部讲师。

授课风格

能巧妙地融合中、西方管理文化，将理论、实践和趣味相结合，讲解深入浅出;寓教于乐，活跃的课堂气氛，体验、参与、训练、讲评、互动式的教学方法，让大家在学中练，练中学，快乐学;能迅速抓住学员的心理，有很强的控场和应变能力。解决实际问题并进行前期调查，课中征询反馈，课后跟踪回访。使其能与学员很好的交流，建立良好的关系，得到众多企业及学员的认可和好评。左老师授课认真、专业，永远站在学员的角度，为学员排忧解难。职场人士成长的专业教练、丰富的演讲与培训经历。

课程体系

《如何建立有效的企业内部控制体系》、《企业内部控制基本规范》

《IBM内部控制与流程技术》、《内部控制与风险管理》

《财务部门的团队建设》、《优秀财务总监的必备素养》

《高级成本管理》、《全面预算管理》

曾服务过的客户

NOKIA(中国)有限公司、前拜耳医药保健有限公司、甲骨文(中国)有限公司、ABB (中国)有限公司、中国移动、中国人保、中煤集团、大唐电信、中石油、中国铝业股份有限公司、清华控股、旭日化工集团、渤海石油机械、洪都航空、江铃集团、深圳水务集团、航天信息、曙光汽车、三菱汽车、中兴汽车、广东粤港供水、广州地铁、北新集团建材股份有限公司、广东核电服务集团、深圳发展银行、阳光新业、中国煤炭进出口公司、中国一汽、清华同方威视技术股份有限公司、郑州商品交易所、特步中国公司、中关村管委会、浙江大学总裁班、中央财经大学财务总监班等。

学员感言

------培训优秀，实用性强

------左老师工作经验丰富，授课内容实用性强

------左老师专业理论丰富、表达方式恰当

------内容实用性强、信息量大、很实用，对我们的工作很有帮助

------左老师很有亲和力，内容立意创新，有实用与启发性

------提供的培训知识实用、老师的授课方式朴实而实在，容易接受，适合我们企业

------内部控制课程设置合理、逻辑性强、讲授清晰

------左老师培训知识角度不同，更能让人听懂

------左老师讲课很大气，控场能力很强，视路很开阔，希望以后还能听到左老师的课程

------左老师的课程气氛很活跃，在轻松的氛围下学习了来自世界500强的经验，感谢老师，感谢课程组织人员