*课程说明 |Course Description

突如其来的疫情遭遇战令到社会运行按下“暂停键”，除了直接冲击的餐饮、旅游、运输、酒店等行业外，因购房者无法出门，很多房企的房产销售量出现了很大的程度的下降，甚至还有很多是零成交的，房地产行业也遭受重创，加之此前对房地产行业的宏观调控政策及金融政策影响，房地产公司经营更是雪上加霜，举步维艰，资金链面临着极大的压力。

老师从战略的高度讲解后疫情期，房地产公司积极主动求变，结合业务阶段资金的精准管控、后疫情期间融资模式的创新，再加上资本动作的手法，从全方位解决运营资金不足的难题，帮助企业最大限度地管理集团资金风险，节约集团资金占用，降低融资成本，赚取资金高效运作的效益。

*课程收益|Course Benefits

1.了解疫情对房地产行业带来的冲击

2.了解房地产行业在疫情后面临的主要难题和应对方法

3.探讨房地产行业未来发展的方向

4.了解房地产行业现金流管理的总体规划

5.了解房地产行业来资金管理转型的方法

6.掌握后疫情期间房地产行业创新融资的数十种方法

7.掌握房地产公司综合资金成本最低的筹资方案设计

8.掌握降低融资成本的方法

9.全面掌握房地产公司现金流分段管理的特点及方法

10.学会建立现金流预警体系

11.掌握房地产企业实用的资本运作具体方法

12.学会从专属于房地产公司的税务筹划中节约现金流

参课对象：

房地产董事长、公司股东、总裁/总经理、董事会秘书、首席财务官/财务总监、财务经理、项目经理、各职能部门负责人、其他企业中高层管理人员、及全体财务人员等。

课程内容：

第一单元后疫情期房地产公司要活下去

1．疫情遭遇对房地产行业的重大冲击

2．疫情期间房地产公司都在做些什么

3．疫情期间房地产公司的八仙过海积极自救

4．后疫情期房地产行业的寒冬才刚刚开始

5．最新中国房地产企业TOP10负债率

6．房地产行业未来发展何去何从

7．后疫情期房地产行业的挑战和机遇

8．后疫情期房地产企业如何主动求变

第二单元后疫情期房地产主动求变的现金管理模式

9．房地产行业未来发展何去何从

10．后疫情期房地产行业的挑战和机遇

11．后疫情期房地产企业运营模式也会主动求变

12．现金流管控变为分业务阶段精准管控

① 开发阶段

② 建设阶段

③ 完工阶段

13．建立现金流预警体系

【工具】现金流预警体系

14．五个维度资金计划管控长、中、短期现金

【工具】资金计划套表

【案例】万科五维资金管理模式

15．现金主要支出的采购部分管控现金流库存管控

【案例】降低采购占用资金的37个方法

16．集团现金流管控三个模式

① 现金池

② 结算中心

③ 财务公司模式

【案例】恒大地产集团资金管理模式

第三单元 后疫情期融资模式创新

1．后疫情期房地产公司普通资金链风险加大

2．房地产企业资金风险主要原因

① 资金需求量大导致资金不足

② 资金回收期长导致资金链断裂

③ 资金风险高

④ 企业意识缺乏

3．传统的房地产行业融资模式

① 银行贷款

② 预售楼款

③ 民间借贷

④ 发行债券

4．后疫情期房地产行业融资模式创新

① “零”利息融资10法

② 创新债务融资30法

【视频案例】港珠澳大桥的坎坷融资之路

【互动问答】如何识别债权人是“金主”还是“掮客”

③ 股权融资10法

④ 融资降本10法

【互动问答】房地产公司如何降低财务费用

第四单元 资本运作管理

1．资本运作的五种主要方式

① 与企业整体整合有关：合并/托管/收购/兼并/分立/重组/战略联盟

② 与资产整合有关：剥离/置换/出售/转让/资产证券化/债券

③ 与股权有关：IPO/借壳上市/配股/增发/转让股权/送股/转增/回购/MBO

④ 与资本和融资有关：PE/VC/融资租赁

⑤ 与经营活动有关：BOT/BT/特许经营

2．房地产企业常用的资本运作筹集现金流方式

【案例】华厦幸福运用综合资本运作手法融资3000亿

【案例】杭州绿城打出资本运作组合拳渡过资金危机

3．房地产企业并购现金流管理

【案例】阿里巴巴美国IPO的估值

【案例】TCL的并购之痛

4．房地产企业反并购现金流管理

【案例】“宝万之战”的并购与反并购

第五单元通过税务筹划节约现金流

1．拿地阶段税务筹划

2．招拍挂模式的税务筹划

【筹划案例】房地产母公司拍地转给项目公司如何节税

3．股权并购模式取得土地使用权的税务筹划

【筹划案例】巧签土地转让合同节税97%

① 施工阶段税务筹划

② 建造成本的税务筹划

③ 转移成本的税务筹划

④ 使用上游公司的税务筹划

⑤ 出售阶段税务筹划

⑥ 出售定价临界点筹划

⑦ 促销方式筹划

⑧ 与代理公司合作筹划

⑨ 租金收入分解节税筹划

⑩ 自营物业出租阶段税务筹划

【案例】多个案例详见课件

课后总结及答疑

黄海

讲师介绍

高端企业上市实战培训师/咨询师;

房地产企业上市全盘操控与项目咨询辅导专家;

中国人民大学会计本科毕业，中国注册会计师（CPA）;

中国注册税务师（CTA），国际注册会计师（IPA）;

高级国际财务管理师（SIFM）

国际注册财务管理师（CMA）

高级会计师，国家办税员，证券分析师，财务总监资格A级证书

剑桥财务总监资格B级证书（国际认可，享受国家高级人才津贴）

北京大学，北京师范大学、暨南大学常年客座教授。

曾任：世界五百强东莞诺基亚集团 财务部经理

曾任：珠海恒利集团（房地产） 集团财务部总监 财务首席官

现任：广东XX控股集团（广东著名建筑集团，旗下拥有十几家全资及控股子公司以及

三板挂牌公司） 首席财务官CFO 集团财务部总监

黄海老师曾在世界五百强企业、房地产企业、建筑企业、汽车企业、大型民营企业从事财务

工作22年，并有在5家国内及国外上市公司财务官工作的经验，长期从事上市前、上市中

上市后企业财务总监、首席财务官等职位，是国内极少数主讲企业国内上市、海外上市的高端老师，特别是对拟上市企业的上市重组具有丰富的实战经验。

黄海老师任职期间，全程参与广东德豪润达上市过程，并参与了德豪润达注入LED项目的项目选型、编写可研报告及最终正式作出投资决策的项目启动过程，还全程参与了广东亿龙控股集团的上市全过程，已完成了股改、上市辅导、及递交资料工作，已在证监会排队挂牌；2012-2013年江苏卡威汽车工业集团提出在香港上市，黄海老师按上市公司的要求配合总裁主导运营上市，制订上市流程及时间表，按IPO的要求全面规范公司运作，已完成尽调、上市辅导等工作，股改也在进行中；同时也参与了广东世荣兆业股份集团，广东威尔医学科技股份的重组、定向增发、板块变更等工作，是当年A股唯一完成的对房地产企业的增发，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护非常熟悉，与普华永道、德勤、毕马威、瑞华、大华等香港和内地排名前五位的著名会计师事务所有紧密的合作关系，并与多家券商、投行、基金公司联系紧密。

黄海老师，在IPO上市与辅导、资本运作、投融资、企业重组、新三版、营改增等方面特别搞长，经验丰富，是不可多得的实战、落地、操作派专家。

教育及学术背景

黄海老师，1971年出生于广东新会，48岁，常住珠海，中国人民大学会计本科毕业，中国注册会计师（CPA），中国注册税务师（CTA），国际注册会计师（IPA），高级国际财务管理师（SIFM），国际注册财务管理师（CMA），高级会计师，国家办税员，证券分析师，财务总监资格A级证书，剑桥财务总监资格B级证书（国际认可，享受国家高级人才津贴），北京大学，北京师范大学、暨南大学常年客座教授。

工作经历

1994-2002年 世界五百强东莞诺基亚集团——财务部经理

2002-2004年珠海恒利集团（房地产）——集团财务部总监 财务首席官

2004-2008年 珠海德豪润达电器股份集团（2004年深交所上市，下属公司10余家，员工两万多，珠海最大民营企业）——集团财务部副总监 财务管理部培训学校负责人兼培训师

2008-2013年 江苏卡威汽车工业集团（集团占地4千亩，人数4000多，管理财务人员60多人）——集团财务部总监 董事会秘书

2013年至今 广东XX控股集团（广东著名建筑集团，旗下拥有十几家全资及控股子公司以及新三板挂牌公司）——首席财务官CFO 集团财务副总裁

老师优势

黄海老师曾在世界五百强企业、房地产企业、建筑企业、汽车企业、大型民营企业从事财务管理工作25年，并在5家国内及国外上市公司担任财务高管，长期从事上市前、上市中及上市后企业财务总监、首席财务官（CFO）、财务副总裁等职位，是国内极少数主讲企业国内上市、海外上市的高端老师，特别是对企业上市、并购重组、资本运作、股权激励等具有丰富的实战经验。

咨询辅导项目

1.黄海老师任职期间，全程参与广东德豪润达电器上市过程，并参与了德豪润达电器注入LED项目的项目选型、编写可研报告及最终正式作出投资决策的项目启动过程；

2.黄海老师全程参与了广东亿龙控股集团的上市全过程，已完成了股改、上市辅导、及申报资料工作，已在证监会排队挂牌；

3.2012-2013年江苏卡威汽车工业集团提出在香港上市，黄海老师按上市公司的要求配合总裁主导运营上市，制订上市流程及时间表，按IPO的要求全面规范公司运作，已完成尽调、上市辅导等工作，股改也在进行中；

4.黄海老师同时也参与了广东世荣兆业股份集团，广东威尔医学科技股份的重组、定向增发、板块变更等工作，是当年A股唯一完成的对房地产企业的增发，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护非常熟悉，与普华永道、德勤、毕马威、瑞华、大华等香港和内地排名前五位的著名会计师事务所有紧密的合作关系，并与多家券商、投行、基金公司联系紧密。

授课风格:

清晰、严谨、幽默、实用、生动的培训风格，培训课程运用大量的实例，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉。

力求把世界500强先进的财务管理理念和思维传授给学员，不仅能让学员知其然，更能知其所以然，更重要的是将财务理论与企业经营实践紧密结合，实现财务与经营的无缝对接。

主讲课题：

上市课题：

《企业上市（IPO）解决之道》

《企业并购实务操作》《企业的并购与整合》

《新三板实务全解》《企业信用风险分析与控制》

财务课题：

《总经理的财务管理》《非财务经理的财务管理》《战略导向下的全面预算管理》

《集团财务管控模式解析》《集团税务筹划应对策略》

《建筑业营改增面临的主要风险、难点及解决方案》

《全面成本管理与控制》《实战中的资金管理》

《通过管理报表实现财务精细管理》《应收账款管理及信用风险控制与催收实务》

服务过的客户：

万科集团、佳兆业、广州地铁集团、中铁置业集团、中信地产、中建三局集团有限公司、衡水泰华集团、东莞诺基亚集团、香港和记黄埔珠海有限公司、广东德豪润达电气股份集团有限公司、广东世荣兆业股份集团、江苏卡威汽车工业集团，广东威尔医学科技股份集团、广东华发集团有限公司、广东建工集团有限公司、广东运达科技股份有限公司、珠海市先康生物科技有限公司、广东亿龙电器股份有限公司、广东建星集团有限公司、珠海华润电器有限公司、珠海恒利集团、威斯达电器（中山）制造有限公司、江苏众鑫交通器材有限公司、丹阳市博威汽车技术服务有限公司、广东合迪投资有限公司、广东科旺电器制造有限公司、广东文宏化工集团、广东金万电子有限公司等等。。