课程大纲

一、企业内部控制基本原理解析

1、通过对现有企业管理制度与流程的梳理，找到内部控制关键点或者“控制节点”

2、企业决策层面对企业中可能存在的风险所做的决策定位

3、企业应先从现有的制度与流程中进行阶段性改造

二、企业内部控制的要求与规范

1、企业内部控制的新要求

(1)企业目标与经营风险

(2)内部控制与企业战略执行

2、内部控制的管理原则

（1）牵制原则

（2）岗位匹配原则

（3)高效原则

3、企业内部控制管理的背景与发展

（1）COSO 框架下的内部控制管理

（2）内部控制管理在国内的规范

4、识别企业经营中的重要风险

（1）风险的定义

（2）企业的风险偏好

（3）识别企业运营中的重要风险

5、确定风险管理的战略

6、选择管理风险的方法

三、如何建立企业内部控制体系

1、企业内部控制的组织与责任

2、企业内部控制的管理机制

3、建立内部控制的五个流程16个步骤

4、企业实施内部控制的工具

四、如何制作企业内部控制手册

1、企业内部风险自查清单

2、建立企业关键风险的数据库

案例1、某个机械制造企业内部控制案例：

案例2、某个汽车股份有限公司风险管理案例分析

案例3、某个方便面集团的内部控制失败案例分析

案例4、某个汽车企业内部控制成功案例分析

杨炯

称 号：“风趣教授”

上海滨江教育学院执行董事

中国平安银行常年合作讲师

上海国家会计学院特聘教授

香港中文大学客座教授

上海市财经大学客座教授

浙江大学客座教授

教育背景：中国科技大学经济学硕士，10年银行实战培训专家

曾任：

建设银行上海分行

财会处结算一科科长、信贷管理部一处副处长

讲师风格：

用诙谐幽默、生动的语言，将复杂问题简明化，烦杂问题条理化，枯燥问题有趣化.

在分享案例、故事之余，掌握技巧的精髓，风格鲜明，让人一见难忘！

擅长领域：财务、税务管理

主要课程：

1、与财富同步----非财务出身的管理人员必备财务知识讲座

2、诊断企业病因，揭示治本之道-------会计报表解读之道

3、变 “税”为宝 -----企业避税新思维和实战解析

4、公司上市前后的税务筹划

5、高屋建瓴，先发制人-----企业全面预算管理制胜之道

6、初级和中级财务经理的选，聘，用之道

7、公司财务分析与风险防范

8、企业内部审计

9、企业信用风险控制系列课程（合同风险，资信调查，收账方法，追账技巧）

10、企业成本管理系列课程

11、营改增（房地产、建筑业、金融业等）

12、企业资产隔离和企业主家庭资产配置

受训企业：

上海通用汽车、一汽大众、郑州宇通客车，东风日产、韩泰轮胎、苏州国发集团、天津电力集团、青岛（韩国）太勋钢管、无锡维斯德精密科技有限公司、爱普生、可口可乐、四川长虹、网讯中国、实达集团、万科股份、海尔集团、吉视传媒、大庆油田、TCL电器、步步高电器、乐华电子、常州制药集团,泛洋嘉荣、万家乐、北大方正、飞达音响、水井坊、格林灯饰、朗能电器、雅戈尔服装，紫晶建筑集团，新中源、中控软件，宁波外经贸委，武汉五景医药，广东惠州移动通信公司, 上海海关、苏州赛琅泰克高技术陶瓷有限公司，松下电工照明，钟光钢材加工，新考斯莫施电子，明治乳业，芝浦电子，无锡大仓包装材料，浙江丰岛控股集团公司，TCL化成工业，重庆新日石耐德系统工程，重庆房地产协会、河南卫生厅人才培训中心、国电光伏、常州市政府生产力促进中心、广州市质监局、浙江温州企业联合会、台州企业联合会，湖北央企会计学会, 交通银行总行、兴业银行福州分行、宁波银行上海分行、平安银行各分支行、中国人寿、友邦保险、武汉钰龙房产集团、河南神火集团、新疆特变电工集团、陕西神华集团等.