课程目标（学习收益）

1.全面预算工作启动如何破冰？

2.全面预算工作如何推进才能避免独自跳舞？

3.如何将全面预算作为战略实现的有效抓手？

4.如何开好预算分析会？

5.如何通过全面预算促进业财融合？

学习对象

财务总监、财务经理、业务线负责人、公司负责人

课程概述：

(一)全面预算工作的几个痛点

1.预算工作如何启动？

2.目标如何确定？

3.预算如何审核？

4.考核指标如何确定？

5.如何借助预算推进业财融合？

(二)预算工作如何启动才能避免“夹生饭”

1、预算访谈-访谈谁？

2、预算访谈-谈什么？

3、预算访谈-如何谈？

(三)预算目标的确定

1.预算目标确定的基本理念

2.预算目标确定的工具（战略地图-平衡记分卡-行动方案的具体应用）和案例分析

(四)预算如何编制和审核

1.预算审核不是数字游戏

2.预算审核点？

3.谁来负责审核预算？

(五)如何有效进行预算控制和分析

1.预算控制关注点

2.预算执行和控制过程中的问题及解决

3.预算分析关注点

4.预算分析会如何组织才能发挥实效？

(六)预算如何进行考核？

5.预算与战略、绩效管理的层次关系

6.预算考核的实施

7.预算指标的选取标准

(七)预算如何推进业财融合？

预习内容

回顾本公司在推进预算工作过程中存在哪些问题或难点？

回顾本公司预算推进流程？

本公司预算工作启动前是否做到了充分、系统化的访谈？

培训正文（含一到两幅模型图）

预算编制流程

目标的分解落地：从战略地图到行动计划

课后作业

按课程思路完善2021年全面预算推进工作

吴玉兰

•讲师背景：

•注册会计师 注册税务师 高级会计师

先后任职中国电信集团系统集成公司、卓望信息技术（北京）有限公司、凌云光子集团、中麦通信网络有限公司、江西百通能源股份有限公司（新三板创新层）等公司，在集团财务管控，业财融合及推进企业对接资本市场方面有丰富的经验。现任某集团财务总监。

•职业经历：

–吴老师二十几年财务工作经验，曾先后担任多家集团公司的高级财务管理人员，统筹新三板转板、公司战略规划、全面预算管理体系搭建、内控体系梳理及搭建、投融资项目的背景调查、财务分析、风险管控、税收筹划、集团资金管理等全面财务管理及资本对接等工作。

研究领域：

基于战略导向的预算管理

内控体系搭建和优化

税收筹划

资金管理

非财务人员的财务管理

企业所得税、个人所得税政策研究和案例分析

主讲课程：

–《全面预算管理与业财融合》

–《如何突破预算管理的几个痛点》

–《非财务人员的财务管理》

–《2019年企业所得税汇算清缴政策及案例分析》

–《个人所得税首次汇算清缴政策及案例分析》

授课形式：

–授课逻辑思维清晰、务实、案例丰富，有高度、有实操，注重落地；

–可量身定制～进行专业而有效的事前调研，设计针对性更强的课程体系，选择最适合的培训方式，旨在达成解决实际问题的目标。

–指导实际～培训的目的是教会企业的管理者学会方法，并能应用到实际当中。

–目标清晰～打破专业人员与非专业人员的工作壁垒，提高专业人员的管理水平，培养非专业人员的专业思维模式，促进企业管理层协调发展，提高协同作战能力，成就核心团队！

培训过的部分客户或者负责的项目

北京燃气集团

北京朝阳财政

中国电信集团系统集成公司全面预算体系搭建及考核制度落地

卓望集团预算体系搭建和内控管理

凌云光子集团资金管理项目

江西百通转板前内控体系梳理和优化

一朵朵少儿培训机构内训