一、信息科技型企业“营改增”节税策略及风险管控

1、 信息科技企业“营改增”节税策略及风险管控

2. “营改增”前税务机关会做什么？

3. 过渡时期，服务业“营改增”风险提示

4 . 现代服务业“营改增”试点的节税策略

5. 增值税专用发票管理难点提示

6. “营改增”前签订经济合同时该注意些啥？

7. 营改增试点期间现代服务业稽查案例与警示

二、信息科技型企业增值税业务难点与风险管控

1.信息科技企业软件产品增值税即征即退税收优惠适用

2.信息科技企业嵌入式软件增值税即征即退税收优惠适用

3.税务机关针对即征即退风险管理与企业应对事项

4.信息科技型企业技术服务、技术转让销售免税与纳税选择

5.信息科技型企业免税、即征即退进项税额拆分难点

6.营改增后混合销售业务中合同签订、发票开具注意事项

7.营改增后兼营业务合同签订、发票开具注意事项

8.全面营改增为信息科技型企业带来的抵扣难点与应对策略

9.全面营改增为新增试点企业提供服务发票开具难点

三、信息科技型企业所得税业务难点与风险管控

1．信息科技型企业政府补助不征税收入判定

2．企业营销费用中的企业所得税、个人所得税风险

3．企业管理费用中的企业所得税、个人所得税风险

4．企业营业外支出中的企业所得税、个人所得税风险

5．符合条件的研发费用扣除项目2016年新政适用与注意事项

6．高新技术企业新政实施后信息技术企业运用于注意事项

四、信息科技型企业财务风险整体管控

1．集团公司间的关联交易可能导致的财务风险

2．运用国家税收优惠过程中可能导致的财务风险

3．公司人事、采购、技术、销售部门与财务协同合作不当导致的财务风险

4．公司并购重组过程中可能导致的财务风险

5．公司薪酬激励中可能导致的财务风险

五、信息科技型企业企业所得税汇算清缴与土地增值税清算区别及规划

1 . 企业所得税预缴和汇算清缴

2 . 营改增后预缴税款阶段的税务处理新变化-制度导致税负增加的处理方法

3 . 增值税的预缴与抵扣制度及所得税汇算清缴扣除

4 . 企业所得税汇算清缴与土地增值税项目清算区别

5 . 建安企业所得税核定征收方式的汇算清缴

杜秋娟

财税专家--杜秋娟简介

中国注册税务师，高级经济师，1991年毕业于中南财经大学，2007年获复旦大学公共管理硕士学位。任职于上海税务干部学校，兼任北京财税研究院研究员，国家税务总局扬州税务学院兼职师资，上海海关学院税务硕士行业导师。

主讲课程：

《企业营改增实务与节税方略》、《建筑房地产营改增准备与纳税规划》、《物流业营改增难点与纳税规划》、《服务业全面营改增准备与纳税规划》、《金融业营改增要点难点》、《国际税收基础》、《企业对外支付的纳税管理》、《企业离岸资本运作税务规划》、《非居民企业税务稽查》、《关联交易的检查与纳税调整》、《高新技术企业的税收优惠规划暨风险防范》、《制造业税收政策分析与风险控制》、《融资租赁税收分析》、《出口退税新政与骗税风险防范》、《成品油消费税政策解析》等课程。

主要科研成果：

编写国家税务总局干部培训系列教材（版权归属国家税务总局）《消费税实务》，2009年8月由中国财政经济出版社出版；

主持编写《出口退（免）税实务》，于2012年3月由中国财政经济出版社出版；主编《营业税改增值税政策操作指南与会计实务》 ，于2012年12月由中国市场出版社出版。

主编《非居民税收政策与反避税实务与案例分析》教材，2014年9月由中国市场出版社出版。发表论文多篇。

培训过的客户：

为国家税务总局扬州税务干部学院、上海国家会计学院、北京国家会计学院、厦门国家会计学院讲授相关课程。为中国移动股份有限公司、中国物流有限公司、中国电信河南公司、贵航集团、河北日报社、深圳装饰集团、通威股份、周大福珠宝、上海浦东发展建设集团、上海电气集团、中建八局、中交二航局、湖南龙骧集团、绵阳投资控股集团公司、绿地物业、二十一冶、海航酒店集团广东华贸集团公司等公司讲授税务筹划课程。