前言

在经济日益全球化的今天，企业所面临的环境越来越复杂，不确定因素越来越多，科学决策的难度大大增加，企业在实现战略目标的基础上，难免会遇到各种各样的不确定性因素的影响，从而影响到企业经营活动目标的实现。企业只有建立起有效的风险管理机制，实施有效的风险管理，才能在变幻莫测的市场环境中做出正确的决策，从而化解各种不利因素的影响，以保证企业经营目标的实现。

面对经营环境的复杂以及企业自身发展对内控环境的要求，公司经营层对财务的要求越来越高，作为财务人员，应切入企业经营流程，深入经营活动进行风险控制。财务人员应练就一双火眼金睛，及时发现内控管理各项漏洞，采取有力应对措施，为企业保驾护航。

培训对象

高级管理人员、财务总监、财务经理、财务主任、会计主任等

培训收益

本课程结合大量实务案例，精准把脉、专业指引，剖析企业各个业务循环常见漏洞与内控要点，并通过丰富案例，讲解如何识别内控漏洞，如何从制度流程设计及执行层面来防范和应对内控漏洞，内容涵盖组织架构、人力资源、货币资金、票据管理、销售、采购、费用报销、实物资产、融资担保、会计核算等模块。

培训课纲

一、引言：企业内部控制失败案例

二、风险管理概述

1.风险识别及风险产生的根源是什么？

2.企业风险产生的10种表现形式：

3.反思：财务人员到底能干什么？

三、内部控制框架概述

1.为什么要完善内部控制？

2.内部控制与风险管理的关系

3.内部控制五大要素与管理实践心得

四、企业内控的“几大坑”与漏洞案例解析

1、内控就是内控手册吗？

2、内控为什么无效

3、内控的“坑”

4、内控的“漏洞”

五、内部控制关键控制点设计

（一）控制活动七种武器

1.不相容职务分离控制

2.授权审批控制

3.会计系统控制

4.财产保护控制

5.预算控制

6.运营分析控制

7.绩效考评控制

（二）控制活动的关键控制点设计

六、构建企业内部控制体系

1.完善组织结构

2.明确授权体系

3.全面梳理制度体系

4.培训与监督

七、营改增后的内控管理

1、营改增后，内控人员和部门经理的管理窘境

2、内控该如何在管理中创造新价值

3、内控思维模式

八、如何高效实施内控

1、想扩大影响力，却又力不从心

2、内控实施，如何高效影响业务部门

3、四两拨千斤的内控技巧

4、营改增后，如何引导业务部门高效降成本

九、互联网时代下内控创新举措

1、工业时代 VS 互联网时代

2、互联网思维的核心

3、互联网思维下的内控案例解析-差旅费管理

丁晓莲

•讲师背景：

–硕士、高级会计师、中国注册税务师，FAIA；

–现任四川师范大学会计专任教师，财务管理专业负责人；教研室主任

–成都西夏科技发展有限公司财税顾问、培训讲师；

–AIA西南培训中心培训讲师；

–曾任西藏格林实业有限公司、四川省彭州市光明房地产开发有限公司、成都巨龙生物科技有限公司、四川三江建设工程有限公司财税顾问；

–曾多年在汽车生产企业担任财务负责人；

–曾在会计师事务所、税务师事务所担任高级税务咨询师；曾为多家企业从事审计、财税咨询、财税培训。如：成都恒云世纪网络技术有限公司、成都八益家具股份有限公司、成都福瑞置业有限公司、四川省天缘药业公司、西藏格林实业有限公司、四川省彭州市光明房地产开发有限公司、成都巨龙生物科技有限公司、四川三江建设工程有限公司等；

–现主要从事成本管理、内部控制、财务管理、管理会计、税务筹划、AIA等领域的研究和教学及实战培训，撰写《略论汽车制造企业的财务预警体系实施》、《基于成本企划思路的汽车制造业成本管理分析》、《客户盈利能力分析》、《生产企业内部流程时间指标研究》、《目标成本法在生产企业的应用研究》、《汽车生产企业销售价格管理应用研究》、《互联网时代客户价值管理的创新探究》、《人机时代背景下高校应用型财务管理人才培养的探究》、《浅析企业新三板挂牌的财务问题及解决对策》、《新收入准则在汽车经销企业回购交易中的应用探讨—以A企业为例》等多篇论文并在专业刊物发表；参与《财务会计》（第2版）教材的编写工作；参与国家社科基金项目的科研工作。

•职业经历

–成都客车股份有限公司财务部部长、副主任会计师；

–港宏集团四川宏羽大洋企业管理有限公司财务总监；

–成都鑫鼎盛联合会计师事务所、四川天健税务师事务所有限公司担任高级税务咨询师、业务部经理；

—四川师范大学会计专任教师，财务管理专业负责人、教研室主任

–成都西夏科技发展有限公司财税顾问、培训讲师；

–AIA西南培训中心培训讲师；

–西藏格林实业有限公司、四川省彭州市光明房地产开发有限公司、成都巨龙生物科技有限公司、四川三江建设工程有限公司财税顾问。

• 主讲课程：

–《企业风险管理与内控漏洞应对策略》

–《经营分析助力决策》

–《精益生产与成本管理》

–《现代风险导向审计实战解析》

–《财务总监的成长路径》

–《企业IPO的财务要点精析》

–《纳税筹划的策略及风险防范》

–《企业定价策略解析》

–《客户盈利能力分析精解》

–《利润控制系统的构建》

–《财务组织架构的设计》

–《企业全面预算管理及案例解析》

–《财务转型之业财融合解析》

–《金税三期背景下大数据税务稽查及涉税风险管理》

–《转型时代下的企业全面成本管理》

–《个人所得税筹划要点及案例分析》

•授课风格：

丁老师有多年的财务实战经验，课程生动活泼、深入浅出，案例丰富，所讲内容与中小企业的财务和管理实际情况紧密结合。擅长将枯燥与深奥的财务专业知识转化为深入浅出的实战案例，使学员掌握到能解决实际工作问题的工具与方法。

•服务企业：

中国移动、中国电信、中国联通、深圳来去技术、香港瑞华集团、深圳后无忧、广州市蓝谷智能家居、美的集团、华泰保险、牵手果汁、中联水泥集团、嘉华建材、深圳极点股权投资基金、长沙欧林雅家纺、深圳桃花源科技、华为技术等。