【课程背景】

内部审计是我国审计三驾马车中的重要一环，相比政府审计的权威、社会审计的中立，如何做好内部审计工作？是众多内部审计人员要直面的现实。

我们设计了本次课程，详细解读内部审计的发展历史、工作期许及实务要点。

【课程收益】

了解内部审计的发展历史

领会关系人对内部审计的期许

掌握做好内部审计的实务工作要点

【课程特色】

案例鲜活——课程案例均从主讲老师服务过的知名企业管理及资本运作案例精心选定，契合课程立意、揭示案例背后。

逻辑缜密——主讲老师强调：除科学和艺术外，其他领域甚至不需要天赋。良好的条理性更为关键，思路清、逻辑合，则勇往直前。

生动有趣——让你听课时永不抛锚。

【课程形式】

讲师讲授+提问互动+案例剖析+经验分享

【课程对象】

董事长、总经理、财务总监、审计总监等高中层管理者

【课程大纲】

第一节、内部审计概述

一、审计三驾马车

二、政府审计概述

三、社会审计概述

四、内部审计概述

第二节、对内部审计的期许

一、专业上级对内部审计的期许

二、公司高层对内部审计的期许

三、同级业务对内部审计的期许

四、下级内审对内部审计的期许

五、其他机构对内部审计的期许

第三节、内审准则解读

一、内部审计基本准则

二、内部审计具体准则——作业类

三、内部审计具体准则——业务类

四、内部审计具体准则——管理类

第四节、内部审计概要

一、工作报告对象

二、内审机构类型

三、内审人员配置

四、内审工作流程

第五节、内部审计对象

一、经济效益审计

二、内部控制审计

三、工程项目审计

四、其他专项审计

第六节、内审工作方法

一、顺查法与逆查法

二、详查法与抽查法

三、监盘函证与复核

四、访谈观察与审核

第七节、业务循环审计

一、销售与收款审计

二、采购与付款审计

三、生产环节审计

四、费用管控审计

第八节、证据底稿报告

一、重要水平确定

二、内部审计证据

三、内审工作底稿

四、内部审计报告

第九节、内部审计沟通

一、与高管理层沟通

二、与被审计单位沟通

三、与外协事务所沟通

四、与外部专家的沟通

段昕宏

【资质证书】

武汉大学审计学 学士学位

注册会计师（422009C673）

注册税务师（09224252208420161）

国际注册内部审计师（39731）

高级会计师（420800266）

专著《管理者的财务思维》

【从业经历】

曾任央企铁道第四勘察设计院审计处审计师，世界500强外资上市企业武汉双虎涂料集团、东风康明斯发动机、武汉凯迪环保控股集团、北京华阳禾生能源集团，总经理、财务总监等职务，负责公司上市、拟IPO上市及新三板挂牌企业管理规范化咨询。

自1997年至2006年间在国家级会计期刊发表专业论文十余篇。积累了深厚的理论基础和丰富的实践经验。

【主讲课程】

财务：《费用管控有章可循》 《财务报表分析：教你玩转运营数据》

《企业战略财务管控》 《全面成本管控：核算提升到降本增效》

《企业运营与财务管控》 《会计主管全套通：建制建账设岗带团队》

《企业舞弊与风险防范》 《资产配置：产能利用为核心优化资产配置》

《存货管控五大核心要点》 《管理会计：立身于企业管理者的会计思维》

《现代企业集团财务管控》 《业务流围绕实物流：有效设计制度流程表据》

《企业内部审计实务工作要点》 《全面预算管理：离散数据模型引导坦诚预算》

《企业全套账务核算体系设计运行》

《应收账款管控全新策略：产品毛利确定客户授信额度及应收账款管催诉》

非财：《总经理税务通》 《业财融合：两只刺猬的和谐拥抱》

《活选活学活用财务软件》 《打造高绩效善沟通的管理主导型财务团队》

《非财务经理的财务管理》 《确保业务顺畅才是内部控制体系建设的首要目标》

股权：《资本运作全方位尽职调查》 《内服外用的商业计划书》

《股权激励与员工持股计划》 《从0到IPO—股权架构设计》

《资本运作与财务规范化辅导》 《解读股权投资核心条款：知彼知己做好股权融资》

【授课风格】

理念新、案例广、规则细、实战强。

管理思想“由古延今”：随人类思想而生，随历史变革而动，细节在丰富，本质仍延续。

管理本质“人心管理”：尊重人性本质，尊重诉求差异，坚持换位思考。

管理核心“规则管理”：完善运营规则，确保逻辑闭环。

管理落实“模型至上”：稳定完善的规则是“模型至上”有力保障；娴熟运用的办公软件（尤其是Excel）是模型快速反应的有力保障。

【服务客户】

电气电子：佛山德洛斯照明、深圳禹欣鑫电子、盈利迅电子、易库存、美的、长虹、三洋、、菲利浦、创维、艾默生、富士康、德赛、住润、晶科、伟创力

生产制造：武汉三宇机械、武汉威特机械、武汉马斯特科技、武汉同力智能、武钢集团、武汉纽威股份、湖北华牧股份、

地产行业：北京中筑置业、北京建工集团、福建福晟地产、广州新世界、广东利通置业投资、信诚物业

金融行业：工商银行、建设银行、中国银行、农业银行、交通银行、宁波银行、城市商业银行、光大银行、农合行、平安保险、美国友邦保险、中宏保险、太平洋安泰、新华人寿

生物医药：武汉钧安药业、广州金银卡股份、云南白药、国药集团、AOBO美东国际生物博科药业、北农集团、温氏集团、天农集团、北京正安医疗设备、深圳一体医疗科技、上海宇度医疗器械

科技能源：武汉宽泛能源、武汉劲野科技、武汉钧恒科技、武汉尚远股份、广州润锋科技股份、广州金龙峰股份、中石化、中化集团、中石油天然气、中信大锰、国家电网、中国南方电网、中国核电、中广核集团

其他：武汉高校、湖北两山基金、黔西南州（纪检部门）、华数传媒、利群集团、青岛地铁、国美电器、山东各地市国税、巴黎春天、万科地产、北京东方红、夕阳美