课程大纲

模块一

法律法规及监管要求

1.商业银行内部控制基本规范。

2.中国银行业监督管理委员会对会计结算防范风险要求。

3.金融反洗钱规定。

4.金融机构大额交易和可疑交易报告规定

模块二

结算风险全面管理

1.人员管理

会计主管委派制

金库管理人员管理

基层营业机构会计人员工作指引

2.支付结算管理（结合近阶段银行主要风险点）

单位人民币银行结算账户

票据业务管理

信用卡业务管理

理财业务管理

网银业务管理

银企对帐管理

3.现金管理

柜面现金业务管理

金库业务管理

4.风险内控管理

操作风险管理

操作风险的报告机制

新业务分险业务评估

模块三

银行内部风险控制

1.风险的形式和成因案例

2.内部风险控制管理定位

3.内部风险控制的五大要素

内部控制环境

风险识别与评估

内部控制措施

监督评价与纠正

信息交流与反馈

4.内部风险控制管理的组织形式

模块四

结算业务操作风险原因和防范措施

1.结算风险是银行内部业务管理办法、操作流程、员工道德底线和外部事件等因素引发的。

网点重要岗位设置人员配备

会计结算操作风险

票据业务操作风险

信用卡业务操作风险

个贷业务操作风险

理财业务的操作风险

电子银行业务操作风险

新业务的操作风险

员工欺诈舞弊风险

模块五

结算业务内部控制的基本方式

1.组织机构控制

2.职务分离控制

3.授权批准控制

4.人员素质控制

5.信息质量控制

6.财产安全控制

7.业务程序控制

8.内部审计控制

模块六

业务风险防范的措施（管理上）

1.树立科学的发展观和正确的业绩观

2.加强制度的准确性、全面性、严密性

3.认真学习制度，严格执行制度

4.处理好内部控制与业务发展的关系

5.重视会计人员的队伍建设，加强会计人员管理

6.强化制度执行力，加大问责和考核力度

7.加强规章制度执行情况的检查，严格问责

模块七

加强业务风险防范的应该树立的几个观点

1.银行业机构防范操作风险三十禁

2.防范会计操作风险十三条

3.基层营业网点会计人员十三准十三不准

樊李东

樊李东 教授简介

★会计学/经济学教授、注册理财规划师；

★广东财政厅继续教育培训专家

★电力行业经济新常态研究专家

★广东科技会计专业主讲教师；

★广东省财政厅、广东省科技厅项目评审专家；

★社科院宏观经济运行与财政政策研究组主要成员；

★广东省财政厅、科技厅宏观调控领域，经济新常态研究报告的署名报告人和核心执笔人

1、讲师经历

会计学教授；广东财政厅会计人员继续教育培训专家，广东科技厅“粤科学习在线”会计专业主讲教师，广东省高等学校财会人员会计继续教育主讲教师，广州南方人才培训中心会计专业客座教授；广东省财政厅、广东省科技厅项目评审专家；担任三家公司财务顾问；主编出版多部会计学教材，长期在广州各优秀培训点及东莞、深圳、江门等培训点会计职称、注册会计师、注册税务师考前辅导，主讲《初、中级会计实务》、《财务管理》、《财务与成本管理》《公司战略与风险管理》、《审计》等；为毕马威、德勤等知名会计师事务所进行会计专业辅导；为并多次担任广东省会计职称试卷评审专家，具有丰富考前培训经验。讲课主要特点：授课细致严谨，条理清晰，重点突出，方向感强 ，及格率高， 深受学员好评 。

樊李东老师 从事财务会计和企业高管、财务和经济学教育研究工作30多年，目前仍担任广州某高校财务管理、财务会计系列、宏观经济等学科教授、也是广州省内财会类学科带头人。同时，担任（某国有企业）任独立董事11年、某机械行业任及制造企业财务顾问10年。曾为毕马威、德勤等知名会计师事务所财会人员进行财会专业辅导、培训。

樊老师有着丰富的哲学和经济学基础，知识渊博、眼界宽阔。他将哲学与经济学、以及长期的管理实践经验相结合，运用麦肯锡战略咨询原理，总结出一整套战略财务管理方案，通过模块式切入的方式为企业提供最贴切、最实效的咨询培训服务，先后为很多国有企业提供培训和咨询服务。

2、课程特色

授课细致严谨，条理清晰，重点突出，方向感强 ，及格率高， 深受学员好评 。

●老师著作

3、主讲课程

财务管理：

1、《非财务经理的财务管理》

2、《企业全面风险管理》

3、《财务分析与预算管理》

4、《战略成本管理实践》

5、《内部控制与财务管理》

6、《内部审计实务》

7、《新会计准则》