课程背景：

开公司办企业要交的税种很多，税负也很重。另一方面，中小企业之间的竞争，主要还是税务成本最小化能力的竞争。如何做到税收成本最小化？那就是只有通过税务筹划。

筹划可以令企业在合法合理的前提下，减轻税收负担、降低企业经营成本，最大限度增加企业的效益。但是我们国家税收种类繁多，政策变化频繁，专业人才匮乏。因此，如何在短时间内较全面地掌握操作难度较大的税务筹划技巧，是摆在企业管理者面前的一道难题。在当前经济增长放缓、企业利润微薄的常态下，公司管理层总是希望财务部门能想办法降低税负。因此，通过合理的税务筹划改善赢利，更是具有重大的现实意义。

课程收益：

《税务筹划与合理节税》课程，系统全面地介绍税务管理和筹划的相关知识，有重点地讲解企业的业务环节与税负之间的因果关系；详述各税种知识，在不同情况下的节税技巧。协调企业各部门的利益，掌握税务筹划与企业战略决策的协同关系。全程运用具体发生的案例，深入浅出、容易掌握。另结合国内税收制度和政策的最新变化，分享第一手的最新案例。

课程对象：

企业主管、财务总监、财务经理、税务经理

课程方式：

讲师讲授、案例分析、讨论提问、互动点评、课程总结

课程大纲

第一部分：对纳税筹划的理解

1.纳税筹划的概念

2.纳税筹划的目标

3.纳税筹划的风险

4.纳税筹划的原则

5.纳税筹划的步骤

第二部分：增值税最新税收政策及筹划

1.纳税人身份的选择

2.增值税视同销售行为的确认

3.税率选择的筹划

4.价外费用的处理及销售价格确定

5.关于促销方式的选择及涉税风险

6.混合销售与兼营的筹划

7.加计抵减政策的运用与筹划

8.税率调整情况下，如果保证税收利益最大化

第三部分：企业所得税最新税收政策及筹划

1. 纳税义务人的筹划

2. 不征税收入及免税收入的处理与选择

3. 税前扣除项目的纳税筹划

4. 关于业务招待费和广告费的扣除问题

5. 关于公益性捐赠的扣除

6. 关于以前年度应扣未扣支出的处理

7. 固定资产折旧的纳税筹划

8. 小型微利企业的税收优惠筹划

9. 如何列支负担他人的税费支出

第四部分：个人所得税政策及筹划

1. 股东借款超过一年归还借款是否要缴个人所得税；

2. 减少与撤回投资的个人所得税财税处理

3. 出差补助、午餐补助、误餐补助、电话费补助、组织旅游、夏季防暑降温补助等征免个税的处理；

4. 关于全年一次性奖金的计税及筹划

5. 股权转让所得缴纳个人所得税财税处理；

6. 劳务报酬的计税问题

7. 高净值人群税收筹划——股权激励、离职金、收入种类变更等

第五部分：契税、土地使用税、印花税、房产税等税种政策及筹划

1、土地增值税的筹划

2、如何利用转租减清房产税税负

3、免租期如何减少房产税税负

4、土地使用税的筹划

5、印花税的筹划

结语：主要内容回顾、现场答疑解惑

高欣

高欣财税实战专家

CTA注册税务师

CPA中国注册会计师

河北省秦皇岛市高端会计人才

河北秦皇岛总会计师协会税务分会会长

曾任：秦皇岛交通银行 信贷部主管

曾任：利安达会计师事务所 审计部经理

曾任：秦皇岛知名地产 财务总监

现任：秦皇岛某集团 投资总监、税务总监

现任：河北纵横税务师事务所 培训部负责人

擅长领域：企业票据、合同管理、各税收政策解析、税收风险管控、税收筹划等

实战经验：

高欣老师工作经历丰富，有着长达20余年的一线财务工作经历，先后在银行、大型房地产企业、会计师以及税务师事务所、基金公司担当财务总监、税务总监及会计师事务所、税务师事务所培训负责人，对企业的企业如何处理财务税务问题有着较多的实战经验。主要讲授税收政策与会计操作接轨等方面的实操培训课程，为企业的财务、税务工作把脉，解决企业的财税问题。

部分授课案例：

石家庄某地产常年咨询顾问及内训

秦皇岛旅游控股公司长期顾问式培训

北广电子集团税收新政及纳税筹划专题内训

河北港务集团股份公司营改增政策培训及全集团增值税税负调研

秦皇岛昌黎建筑企业联盟建筑税收及核算连续半年每周一次的行业培训

主讲课程：

《小企业会计准则》

《非财务人员的财务管理》

《企业纳税筹划实务文案》

《数据税控下的纳税证据链管理》

《年终财报风险排查及涉税风险应对》

《数字智能税务稽查的重点问题与应对》

《数字征管模式下，企业票据管理中的50个风险及筹划要点》

《电子会计凭证及专票电子化等财税新政巨变下企业财税管理之道》

授课风格：

高欣老师的课程充满激情、深入浅出、案例丰富、服务基层、语言通俗易懂，善于将复杂问题简单化、课程中的许多案例均来源实战经验，非常善于把握客户需求，乐于倾听学员的提问，从而展开有针对性的讲授，帮助学员融会贯通、学以致用。

部分服务客户：

上海烟草、辽宁电力、云南国投能源、甘肃省大地保险、山西航信、北广电子集团、华财税务、河北港务集团股份公司、秦皇岛旅游控股公司、武汉“九州矿业集团公司”、河北“冀东水泥集团公司”、河北高营集团、秦皇岛市税务局、抚宁国税局、昌黎县税务局、山海关税务局、青龙税务局、卢龙税务局、秦皇岛开发区开发区和税务局、北戴河税务局、石家庄裕华国税局、石家庄藁城税务局、石家庄桥西区税务局、石家庄长安税务局等