课程大纲

第一部分操作风险来源与管理框架

第一节操作风险管理的概述

一、操作风险的起源

（一）商业银行操作风险提出的背景和原因

（二）操作风险的相关案例

1.巴林银行倒闭事件

2.日本大和银行事件

3.中国银行开平之劫

4.邯郸农行金库盗窃案

（三）国内外专家的观点和认识

二、操作风险的分类

（一）操作风险的定义

（二）操作风险的分类

三、操作风险的性质

四、操作风险的传统特点

五、现代操作风险管理的新趋

第二节操作风险管理的基本框架

一、操作风险管理的演变

（一）传统基础阶段

（二）专门管理阶段

（三）定性管理阶段

（四）定量管理阶段

（五）整体管理阶段

二、操作风险管理框架的基本构成要素

三、操作风险管理的环境和文化

（一）文化管理类要素

1.公司治理

2.内部控制

3.操作风险组织体系

（二）操作风险管理战略和政策

1.操作风险管理战略

2.操作风险管理政策

（三）管理流程和技术方法类要素

1.风险识别

2.风险评估与计量

3.风险控制与缓释

4.风险监测

5.风险报告

四、操作风险管理框架的评价与发展

（一）操作风险管理框架的挑战

（二）操作风险管理框架的有效性评价

1.对操作风险的定义

2.平衡的方法

3.操作风险管理文化

4.整个机构范围内的一致性

5.审计

6.风险检查委员会

7.损失数据库

8.指标

（三）操作风险管理的发展

第二部分操作风险识别与衡量三大工具

一、风险和控制自我评价（RCSA）

（一）自我评估法的含义和方法

（二）实施自我评估法需注意的问题

（三）自我评估法的局限性

二、业务流程分解法（BPM）

（一）业务流程分解法的定义

（二）业务流程分解法的具体内容

（三）业务流程分解法的局限性

三、关键风险指标法（KRI）

（一）风险指标法的定义

（二）风险指标法的具体内容

（三）风险指标法的局限性

四、操作风险量化

（一）操作风险量化的内容和作用

（二）操作风险量化的方法

（三）量化模型的有效性

第三部分操作风险资本计量与监管

一、一般规定

（一）操作风险资本监管的意义

（二）巴塞尔委员会的规定

（三）中国银监会的规定

二、基本指标法

（一）相关基础知识

（二）《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定

三、标准法

（一）标准法的方法描述

（二）《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定

四、高级计量法

（一）高级计量法的方法描述

（二）高级计量法的实施条件和计量规则

（三）模型建立和计量

五、操作风险损失事件统计要求

（一）操作风险损失事件类型

（二）操作风险损失数据收集统计原则

（三）操作风险损失形态

（四）操作风险损失事件认定的金额起点和范围界定

（五）操作风险损失事件统计的主要内容

第四部分内部控制与审计

一、内部控制的产生和发展

（一）内部控制的产生

（二）内部控制的发展

二、内部控制的目标和原则

（一）内部控制的目标和作用

1.业绩目标

2.信息目标

3.合规性目标

（二）内部控制的原则

1.健全性和有效性

2.适用性和可行性

3.成本效益原则

三、内部控制的基本要素

（一）管理性监督和控制文化

1.董事会

2.高级管理层

3.控制文化

（二）风险识别与评估

（三）控制措施和职责分工

1.有效的内部控制制度要求建立适当的控制结构

2.有效的内部控制制度要求实行适当的职责分工

（四）信息和交流渠道

1.充分的信息与有效的交流是内部控制制度有效运作的基本要素

2.有效的内部控制制度要求具备可靠的信息系统

3.有效的沟通渠道可以保证工作人员对工作职责与责任的充分理解和信息传递

（五）监测行为和纠正缺陷

1.对银行内部控制的整体有效性进行日常监督

2.由独立的工作人员对内部控制制度进行有效而全面的内部审计

3.内部控制缺陷须及时向高级管理部门和董事会报告

n第二节商业银行内部控制评价

一、商业银行内部控制评价标准

（一）COSO内控评价标准

（二）巴塞尔委员会内控评价标准

（三）财政部《企业内部控制基本规范》

二、商业银行内部控制的评价内容

（一）内部控制环境

1.商业银行公司治理结构

2.内部控制政策

3.内部控制目标

4.组织结构

5.企业文化

6.人力资源

（二）风险识别与评估

1.对经营管理活动的风险识别和评估

2.对法律法规、监管要求和其他要求的识别

3.内部控制方案

（三）内部控制措施

1.运行控制

2.计算机系统环境下的控制

3.应急准备与处置

（四）监督评价与纠正

1.内部控制绩效检测

2.内部控制评价体系

3.管理评审

（五）信息交流与反馈

三、商业银行内部控制评价程序和方法

（一）内部控制评价程序

1.评价准备

2.评价实施

3.评价报告形成

4.评价反馈

（二）内部控制评价方法

1.符合性测试

2.指标分析法

（三）评分标准和评价等级

1.评分标准

2.结果评价

3.评价等级

四、商业银行内部控制的组织和实施

五、监管当局对内部控制的评价

n第三节内部审计与全面风险管理

一、内部审计的概述

（一）内部审计的定义

（二）目标和任务

二、内部审计的原则

（一）持续性

（二）独立性

（三）公正性

（四）审计章程

（五）专业能力

（六）审计范围

（七）银行内部资本评估程序

三、内部审计的运作

（一）内部审计的工作方法

（二）对风险的关注和审计计划

（三）内部审计的流程

（四）内部审计部门的管理

四、监管当局与内审部门和外部审计师的关系

（一）监管当局与内审部门的关系

（二）内部审计师与外部审计师的关系

（三）监管当局和外部审计师间的关系

（四）监管当局、外部审计师和内部审计师间的合作

五、审计委员会的建立

（一）审计委员会的定义

（二）审计委员会的构成、权力和运转

（三）审计委员会的其他工作

六、内部审计的外包

（一）内部审计外包的定义

（二）内部审计的外包

（三）小银行内审业务的外包

第五部分合规管理

一、合规管理概述

（一）合规风险管理

（二）合规风险管理的特征

1.全面性

2.强制性

3.持续性

4.有效性

（三）合规管理的原则

1.合规部门的独立权威性

2.合规管理的资源性

3.合规管理部门的职责性

二、商业银行合规风险管理体系

（一）董事会的合规风险管理职责

（二）高级管理层的合规风险管理职责

（三）合规风险管理的人员配备

三、合规风险管理机制

（一）合规风险的监测、识别与评估

1.合规风险监测

2.合规风险识别

3.合规风险评估

（二）合规风险的监测、识别与评估的方式方法

1.合规风险监测、识别与评估的方式

2.合规风险监测、识别与评估的方法

（三）合规风险监测、识别与评估流程

1.前期准备

2.实施阶段

3.撰写报告

4.制定优化方案

（四）合规风险预警与整改

1.合规风险预警

2.合规风险整改

四、合规风险管理的技术

（一）合规风险的计量

（二）合规风险计量的内容

1.合规风险的发生概率

2.合规风险的损失

3.合规风险的资本管理

4.合规风险的管理成本

5.合规风险的管理成效

五、合规风险管理评价

（一）合规风险管理内部评价

（二）合规风险管理监管评价

第六部分金融法律风险防范

一、金融法律概述

（一）金融法律管理

（二）互联网时代下的金融法律风险识别

（三）金融机构法律风险管理的分类

1.公法体系

2.私法体系

二、商业银行内部治理的法律问题

（一）董事会的忠实义务

（二）监事会职责及其行使

（三）股东权利及义务

三、担保业务的法律问题

（一）创新金融产品所引发的担保问题

1.创新金融产品的类别

2.现行行业操作模式

3.风险识别及评估

（二）企业破产清算法律问题

1.企业资产评估及破产风险预防

2.企业清算中的优先权问题

（三）金融机构合同审查

1.要约及要约邀请

2.承诺及合同订立

3.无效事由、违法事由

4.虚假陈述的类型

（四）侵权风险防范及救济

1.一般条款

2.特殊侵权行为

3.侵权救济

四、金融法律风险相关实务案例分析

（一）担保及破产案例

（二）内部治理及派生诉讼

（三）合同案例

（四）侵权案例

林承铎

林承铎老师

——金融风险与法律风险专家

北京大学法学院民商法博士

瑞典斯德哥尔摩大学法学院欧洲知识产权法硕士

美国天普大学比斯利法学院法学硕士

中国人民大学中法学院经济学系主任

人大国际学院金融风险管理学科副教授、金融专业（风险管理方向）硕士研究生导师

教育部直属—中国人民大学民商事法律科学研究中心专职副研究员

中国人民大学全球化研究中心研究员

苏州园区社会科学研究中心评审委员会专家组成员

【个人简介】

北京大学法学院民商法博士，瑞典斯德哥尔摩大学法学院欧洲知识产权法硕士，美国天普大学比斯利法学院法学硕士(美国金融法方向)，中国政法大学经济法系经济法学士，2008-2010于中国人民大学国际关系学院担任博士后研究员，讲师。

在参与国家会议方面：

2018年9月30日，受邀人民大会堂参加“庆祝改革开放四十周年”晚会

同年12月18日，受邀人民大会堂参加“庆祝改革开放四十周年”大会，习大大出席大会并发表重要讲话。

2019年10月1日受邀参加中华人民共和国成立70周年大会

在参与重要会议方面：

2016年4月17日获得TEDx邀请于苏州会场发表专场演讲。

2015年10月16日代表中国人民大学参与农业部政策法规司关于农村金融的农业政策座谈会并发表专业意见。

参与中国银行研究所举办的金融机构首席风险官(CRO)峰会，并发表专业报告。

曾参与最高人民法院金融创新担保课题调研，并代表中国人民大学国际学院作为协办方协办中国破产法论坛2016。

2015、2016、2017、2018年连续获法国波尔多商学院金融系邀请前往法国授课，主讲中国宏观经济及其金融风险管理课程。

曾参与中国人民大学国际学院金融风险管理学科GAB-GEC(全球顾问专家委员会及风险建模委员会)年度风险管理研讨会，并负责接待世界银行首席科技官、美国道富银行副行长、渣打银行亚洲区首席风险官等会议高管，并参与学术研讨。

【主讲课程】

银行金融风险类

《商业银行面临的主要合规风险挑战与管控对策》《商业银行法律合规风险防范》

《内控案防与建设新时代全球一流银行》《银行合规管理与反洗钱趋势分析》

《零售银行发展政策与业务发展趋势》《商业银行个人信贷业务风险管理》

《民法典对未来银行和保险行业的影响》《银行信贷从业人员职业操守及监管走向》

《金融创新模式下的银行不良资产清收与处置》《不良贷款清收与处置和债委会运作实务》

《小额贷款业务流程及风险控制培训》《行业风险与授信策略分析及信贷风险管理》

《银行信贷业务中的法律风险防范与控制》

《国有企业投融资风险管理》《金融前沿科技运用》

《互联网金融风险与防控》《企业投融资法律风险》

《金融创新下的行业风险控制》《金融前沿科技运用》《普惠金融支持实体经济发展》

《民法典解读及对金融业的影响》《公司治理与股权设置》

法律合规风险类

《国有企业法律风险与内控合规管理》《民法典视野下的国有企业法律风险合规管理》

《法律风险防范与反腐倡廉教育》

《上市公司管理人员风险管理》《上市公司信息披露风险管控》《上市企业风险识别与防范》

《企业法律风险管理》《企业合同管理》

公司治理资本类

《上市公司规范治理与运作》

《国有企业董事会建设》《国有企业董监事履职》

《国有企业资产管理》

《国企改革与混合所有制实施》

【服务客户】

金融行业：中国工商银行总行信息中心、交通银行总行对公条线、中国银行总行理财客户经理（2期）、中国光大银行总行信用卡部、中国工商银行吉林省分行（3期）、中国光大银行全国风险条线培训、中国农业银行上海分行、浦发银行总行、中国银行郑州分行、北京大学经济学院、山东银行业协会、中国民生银行深圳分行、中国农业银行天津分行、交通银行黑龙江分行、中国邮储辽宁省行、中国农业银行宁波分行、哈尔滨工业投资集团、新疆喀什银监局，河北省银监局、四川省小额贷款协会、青海省小额贷款协会、中信银行福州分行、中信银行厦门分行、黄河农商行，陆丰农商行，甘肃省联社、浙江农信、敖汉旗联社，衡阳农信，吉林省联社，青海省联社、蒙城农商行、江苏省农商行行长班（北大授课）、陕西长武农商行、洛阳农商行、乌兰察布银行业协会、四川省联社行长班（3期）、濮阳农信办、中国邮储银行四川省行、岳阳邮储银行、中石油昆仑信托总部、农业银行广西省行、建设银行黑龙江省行风控条线行长班、建设银行贵州省行、建设银行上海分行、建设银行江西省行、建设银行浙江省行、吉林省联社、河南省联社（2期）、汉口银行总行、中国信达内蒙古分公司、湖南省联社、青海省金融办（3期）、中国人保农宁波分公司、瀚华金融总部、咸阳农商系统、建阳农商行、民生银行天津分行、中国农业银行山东省行（2期）、东营银行总行、中国邮储深圳分行、三门峡银行业协会、重庆农商行（2期）、农发行广东省行、农发行云南省行、明光农商行

其他：茅台集团总部、北京亦庄经济技术开发区总公司、天津经济技术开发区总公司、中粮集团、北京大兴粮油总公司、葛洲坝集团总部、江西水投集团、淮北建投集团、中国神华物资集团、中国建筑装饰总公司、中国烟草公司，中国北车集团、国发财智集团、国药集团中广核、中国贵铝、广州环保集团、联动优势第三方支付（中国银联+中国移动）、中国水电六局、哈尔滨铁路局、中国航天科工所、青岛港总部、河北沧州渤海新区组织人事局；云南发改委、南宁市国资委、青岛发改委、苏州国资委、南宁中小企业协会、济南招标办；中国华能朝阳供电公司、青海海西供电局、内蒙古电力集团、国家电网、军粮城发电厂、浙能公司、神皖能源；中国移动南方基地、中国移动河北分公司、中国电信温州分公司、中国电信佛山分公司中石油青海油田、中国石油管道局；Tedx 公益平台、河北清华发展研究院、北京大学广州中心、西安交大管理学院、西南财大微型金融研究中心、赊店商学院、苏州工业园区公安消防大队法制中心、国家专利局江苏审查协作中心法治教育中心

【研究方向】

金融风险专业：银行操作风险、内部控制、信贷风险、合规、投融资风险

法律专业：公司治理及企业公司法、合同风险防范、投融资担保、企业上市法律法规

著作：

《商法概论》，中国人民大学出版社

《工伤法律操作小全书》，法律出版社

《有限责任公司股东退出机制研究》，中国政法大学出版社

参编国家十一五规划教材《经济法概论》中国人民大学出版社

参编《公司治理与转型》中国商业出版社