【课程背景】

从2008年美国三大巨头公司乞求救援，美国金融危机下的AIG失败震惊世界的安然公司 、世通公司 、巴林银行、八佰伴公司、和号称中国经营神话的德龙集团的轰然倒塌，到川长虹的骤然破产---

回顾事件发生经过，

引致公司倒闭或严重损失的风险内控问题！

我国企业风险内控普遍存在着控制环境薄弱、风险意识不足、缺乏适当的控制活动、财务报告严重失真、信息流通不畅、内控机制不健全、相关负责人内控意识不强、内控制度执行不到位等系列问题。建立健全风险内控体系，提升企业综合管理水平，是当前企业的当务之急。

本课程就是站着管理者的视角-在业财融合的全新理念下-结合美国COSO，在内控环境，内控活动 ，内控监督，内控评价，内控信息化的维度，找准落脚点，切实，真正的做到“内控”保障企业稳定，持续的发展！

【课程收益】

了解内部控制对企业成败的影响

掌握风险内控和风险管理的基本特征，基本原理

如何营造良好的风险管理内部控制环境，为实施内部控制提供基础

掌握风险计量与评估的常用策略、工具和方法

正确定位企业高管层在企业风险内控和风险管理中的角色

企业内控体系建设的方法及主要业务的关键控制点及管理流程

重点掌握风险的识别、风险评价、风险管理的方法及应对策略

理解内部控制固有的局限性及应对策略

建立健全风险管理制度，汲取国际先进经验，实现企业稳定，持续发展

【课程大纲】

第一单元 ：如何理解企业风险管理的必要性？

1、我国内控的状况

2、分析其原因

3、国内外八个典型风险案例分析及教训总结

第二单元：风险管理内控的基本原理是什么？

1、基本概念：风险、内部控制、风险管理

2、COSO、萨班斯法案的主要精神

3、我国风险管理与内部控制的实践

4、风险与企业生命周期、产品周期的关系

5、企业风险内控实施的必要条件

6、风险管理目标与企业战略目标的统一

第三单元：风险管理内控的困惑在那里？

１、量化之惑－缺少量化工具

２、流程之惑－缺少标准化

３、违规之惑－有章不循

４、舞弊之惑－违规操作

５、报告之惑－技术失误

第四单元：管理者必备的三种风险控制基本功是什么？

１、读懂财务报表－让舞弊行为无处藏身

２、科学指挥－做好风险全流程

3、锁定重大风险－识别重大风险，锁定重大分析，解除重大风险

第五单元：如何深度理解风险控制的基本思路和流程？

１、风险内控方案的制定

２、风险内控方案的执行

３、风险内控方案的评价

４、风险内控方案的改进

第六单元： 企业风险管理识别及评估的方法是什么？

1、企业风险类别

2、企业风险信息收集的五种方法

3、企业风险定性与定量评估

4、企业风险图谱与企业风险应对策略

第七单元：企业风险管理策略与方法是什么？

1、企业全面风险管理框架

2、企业风险管理的三道防线

3、企业风险管理的组织设计

4、企业风险的业务流程设计

5、企业风险管理的信息系统设计

第八单元：怎么运作企业具体控制活动？

1、不相容职务的分离

2、营运资金的控制

3、采购业务的控制

4、销售业务的控制

5、应收账款业务的控制

6、资金借款的业务控制

7、存货业务控制

8、经济合同的风险控制

9、债务风险控制

10、担保风险控制

11、汇率风险控制

12、投资风险控制

第九单元：内部控制的保障—内部控制的监督的意义？

1、内部控制的评价

2、内部审计

孟郡

曾任中启创优商学院（代码：831259） 副总裁兼教导处主任

曾任中国企业金融研究院 副总裁兼事业部负责人

曾任四川百达汇商学院院长

曾任企业总经理，运营总监

河北财经大学特聘顾问导师

融资规划师导师

资深会计师

【个人简介】

30年职业历程，曾任中国企业金融研究院副总裁兼项目负责人；曾任中启创优商学院副总裁兼教处主任（代码831259）， 四川百达汇商学院院长，森思达教育咨询管理公司培训总监，曾在企业任职总经理，运营总监，培训总监等高管的经历。

参与通用类沙盘课程的设计和研发，擅长于【非财务经理的财务管理】，【业财融合下的管理会计系列课题】及【中小企业融资谋略】课题，形成完整的系统，工作经历赋予培训理论与实践的融合。注重运用“白话教学”“段子教学”结合现代教学的【引导式】【参与式】的方式，让枯燥理论变得生动，充分调动，激发学员的学习潜能。

孟老师总结了近二十年企业财务管理经验，针对企业高管如何理解和掌握财务思维，从而帮企业实现效益增长，总结出了一套帮助企业高管快速掌握财务思维的方法论，获得众多企业家的高度认同。

财务助企，孟老师现全身心的致力于中国企业高管如何快速掌握财务思维，并应用于管理实战中。为帮助中国企业通过财务价值创新实现可持续成长，实现强企梦、强国梦而矢志奋斗！

【主讲课程】

《“业财融合下”-企业内部风险控制与管理》

《财会人员职业道德，风险管理与规范》

《财务报表分析-管理人员的基本功》

《成本管控与利润提升》

《财务如何参与企业的经营决策》

《非财务经理的财务管理》

《库存的精细化管理是企业的另类利润》

《业财融合-全面预算管理方法与策略》

《业财融合下-企业分险管理与控制》

《业财融合-全面预算管理“五步法”》

《业财融合下-企业现金流量的管理策略和方法》

《疫情过后-管理者数据化管理的方向及应对策略》

【授课风格】

一，亲和委婉，激情满满，富感染力；幽默风趣，语言严谨，内容丰富，深入浅出、雅俗共赏；

二，授课逻辑严谨，首尾呼应，极强的控场能力，突出实用技巧和方法，案例分析，分组讨论互动，训练，虚拟实战，学员感悟深刻；

三，授课的视觉感极强，利用沙盘，白版，彩笔等工具，结合案例，给学员留下深刻的印象，便于学员记忆，把难懂，晦涩的财务管理语言和融资语言，用最简单的方式呈现，学习轻松快乐。

【服务客户】

远大集团、中国移动、河北银行、江苏银行、北京银行、前途电动汽车、先锋集团、上海央建集团、森思达咨询管理有限公司，北京中财志远教育机构、河北科技支行，智通汇博学院、红莲浒记餐饮集团、上海纺织、国家电网、 美尔雅期货、成都金达房地产、 深圳电信 、 中兴通讯 、美的集团、广东全省农业银行、木芙蓉学院、 上海企圆教育科技。上海莱悦知识产权服务、豫光集团、熠金桥咨询管理公司