【课程背景】

荀子劝学曾云：“吾尝终日而思矣，不如须臾之所学也”；“假舆马者，非利足也，而致千里；假舟楫者，非能水也，而绝江河。君子生非异也，善假于物也”。

现在是一个终身学习的时代。对一个企业来说，尤其是房地产企业来说，非常重要却而经常变化，负担很重但是标准不明的很多税种，容易让老板交“冤枉税”，交“冤枉罚款”。房地产是一个非常特殊的行业，他有自己的增值税办法，也有单独的企业所得处理办法，而土地增值税也几乎是为房地产量身定做的。

同时，从税收认为角度讲，据任泽平的团队研究，直接或者间接来自房地产的税收占到2018年地方收入的50.5%。对于政府依赖性如此高的行业，如何能在疫情背景下独善其身？现在地方财政如此紧张，如何应对虎视眈眈的需求？弱势的房企面对强势的政府，如何应对才能保全自己的财富？都摆在每一个房地产企业面前。甚至，你只有做得滴水不漏才能避免财富损失。

面对疫情，面对外循环不振，国家大力提倡“经济内循环”的时代，作为房地产企业，本身虽有一定的抗风险能力和盈利能力；但是，面对不确定的市场，却很难想象不可预知的明天。而国家的税法刚性非常强，执法力度大大增加，二者的落差，房地产难以应对。前期在积累财富的同时，也积累了大量的风险。而现在国家依靠掌握的大数据，把企业几乎所有的行为都留痕了。因此，企业必须要改变自己，改变自己的企业行为，才能适应法律要求，才能长久生存。因此，企业一定要提高自己的税商，让自己具备初步的财税思维，而机构的授课，也要从“授人以鱼到授人以渔”，让老板学会财税思维，提高税商，才能让自己提高风险识别，应对能力，真正合理合法挣钱，合理合法保护自己的财产，实现长久持续经营，造福家国。

税法，是一种工具。不懂税法的老板，一个是多缴税，一个是多风险。而善于利用税法，拥有税商的老板，能让税法为我所用，在成本刚性的情况下，合法降低税负，减轻企业负担，还能让企业一路坦途，轻松应对逆境，甚至能在不利之际，擅“假于物”，实现弯道超车，笑傲江湖。

【课程收益】

1：掌握最新税收政策，精准理解，并运用到筹划中去。

2：结合房地产行业特点，学会制定适合自己的税务战略和战术。

3：厘清偷税和筹划的界限，寻找税负与风险的最小公约数。

4：如何化危为机，假借税收政策，弯道超车，做出更优秀的企业。【课程特点】

案例为主，数字说话，有理有据，模仿实战。

【课程对象】

房地产企业高层、高管，股东，财务总监及一般人员

【课程大纲】

第一节 房企四现状

1：现状一：两本账分内外

两本账，为什么风险大？如何破解？一本账，就多缴税吗？范冰冰案例

2：现状二：税负高负担重

为什么国家税法都一样，而有的人税负轻，而且无风险？有的人却交了冤枉税，风险还特别高？

3：现状三：一检查就补税

为什么税务局就查你？而且一查就补税？如何才能不被查？

4：现状四：缺进项去虚开

虚开增值税专票，普票，为什么非常危险？

呈现方式：案例，表格，数据，视频，讲解

第二节 涉税有哪些风险？

第一：补税罚款

第二：联合惩戒

第三：刑事风险

第四：其他风险

呈现方式：案例，讨论，数据，讲解

第三节 如何进行合适的税收筹划？

1：测试一下自己的“税商”

2：如何提高税商？

1-4个案例，让你参与税商的提升

3：筹划的三个层次，你现在在哪一个层次？

呈现方式：案例，讨论，数据，讲解

第四节 税收筹划方案如何设计？

1：吃饭就是招待费？合理筹划才省税！

2：如何利用残疾人省税？

3：小白条如何入账？五十万打白条如何处理？

4：集团广告支出多，如何分摊协议平衡企业所得税？

5：土地增值税如何筹划?

6：如何利用专利避税且合法公转私？

7：这种情况，是虚开吗？

8：高薪，大额佣金，如何处理？

9：如何做到降低90%的房产税？

10：增加成本，不能仅仅看本企业，要统筹规划，巧妙安排

11：还在开咨询费？税务局会重点检查！有没有其他合理的方案？

12：进项如何实现转移？利润如何能合理跑到亏损企业？

呈现方式：案例，讨论，数据，讲解

第五节 什么是税商？如何提高税商？

1：税商是啥？有啥用？

2：如何提升税商？有什么方法吗？

3：大型税商训练：一步步让你提升税商，自己能做简单的筹划方案。

呈现方式：讨论，数据，讲解，案例实操

汤佳

14年财务实战经验

注册会计师

注册税务师

中级会计师职称

全国会计专业技术资格考试辅导讲师

曾任：中汽南方投资集团有限公司 财务主管

曾任：逸马国际集团 财务经理

曾任：旗丰集团 财务总监

现任：万马集团 财务总监

擅长领域：财务管理、会计核算体系建设、资金管理、预算管理、税务筹划、内部风险控制等

汤老师从事财务管理领域多年，曾就职于中汽南方集团、逸马国际、旗丰集团等，历任财务主管、财务经理、财务总监等职，拥有14年以上的企业运营、财务管理经验，精通于财务日常工作的组织及规范；财务管理制度、流程的制定及完善，会计核算体系建设，资金管理、预算管理、税务筹划、内部风险控制；制定并推进公司的财务战略规划，帮助业务部门改进经营业绩、提供业务与财务相结合的分析与报告；财务部门信息化建设等。汤老师为国内多家企业提供过财务架构体系搭建、阿米巴财务体系建设、成本管控、预算管理、等财税咨询辅导项目，帮助企业改变财务价值观念，加强企业内控，健全财务价值管理及考核系统，提升企业利润。

汤老师为汽车、零售企业、生产制造业、进出口等行业进行系列财务管理培训，课程满意度达到98%以上。课程紧紧围绕“提升学员财务思维及财务管理能力；支撑公司各项业务开展”两大中心，有效帮助学员将课程内容转化为效能提升。

实战经验：

★ 旗丰集团丨财务总监

→负责组织领导公司的财务管理、制度监督、流程管理等方面工作。

曾通过流程管理，发现内部流程问题，挽回企业损失130多万。担任期间，为公司起草多项财务管理制度，如：异常费用审批制度，坏账损失确认制度，客户管理制度，供应商管理制度，垫资流程制度，出口退税管理制度，融资理财管理制度等等，为企业弥补财务管理空缺。

→负责财务、业务信息化的进销存系统上线

从配合系统的调研，并针对公司业务实际情况，结合财务管理思维，企业内控思维，本着提升工作效率减少企业内耗为目的，参与整个系统的设计流程及提出相应的需求。后续带领财务团队进行测试并不断完善，最终完成公司ERP系统的上线。

→负责对接公司上市财务部规范工作

依据公司上市的打造，对财务流程，财务单据，账务处理的进行规范。

→负责公司税务筹划、出口退税处理

为公司处理多宗出口退税异常；为公司布局模式，为公司节税；为公司引入出口客户前，通过对公司尽调，财务数据的分析发现客户存在问题。规避出口退税风险。

部分授课案例：

●山西烟草

通过企业内部专题培训，使企业30多名财务人员，对财务核算、财务分析、财务管理与企业内控有一个全新的认识。也为该集团提供了如何通过财务数据发现相应问题提供了指导。

● 四川烟草

为该企业提供《四川省财务知识竞赛》提供烟草行业知识培训，中高级会计会计实务、管理会计等培训。并出具了近千题模拟题给到对方进行演练。

● 力朗教育、百技培训

为该财务培训机构提供了初中级的会计实物培训，有着常年稳定的合作。

主讲课程：

《外汇管理及运用》

《财务管理及财务内控》

《外贸企业出口退税实操》

《企业财务报表分析与风险管理》等

授课风格：

理论+实战经验，结合贴切案例深入浅出通俗易懂；切合实际操作，一切以落地实用为基本原则；言语亲切谦和，善于启发引导，给学员营造轻松愉悦的学习氛围。

部分服务过的客户：

四川烟草公司、山西烟草、中国电信、傲基集团、越海集团、朗华集团、中国移动、力朗教育、百技培训、正本培训、中汽南方投资集团、逸马国际集团、旗丰集团、万马集团等