课程背景

1、本课程为2021年金四上线前后的税务形势全新研发；

2、课程由近30年税务系统经历的戴卓老师全面研发；

3、以税务监控为中心，深入浅出解析税务原理及避税之道；

壹： 2021年税务变化

你了解税务变化吗？了解金税四期吗？金四比金三有什么重大实质性的提升？

课程大纲

一、现今税务形势的重大变化

1、互联网+税务=金四主要体现在哪些方面？

金税三期已经基本实现了和银行，公安，工商、住房公积金等多部委的全面联网。金四的四大提升表现在哪里？

A建立指挥决策系统B开发综合画像功能应用C完善抵账库穿透数规则

D开发智慧稽查系统功能

如何做好企业所得税，增值税以及个人所得税三种主要主体税种的税负预警测算？

2、“互联网+发票服务”以及电子专票的影响几何？如何应对？

3、金税四期优化提升及对企业发展的深远影响有哪些？

4、小微企业税法最新变化解读

哪些白条可以合理合法入账？

分割分摊协议如何有效合法化并在企业所得税税前扣除？

5、哪些行业的税法变化最大？

6、个人所得税变化：2020年3月份，个人所得税将自行申报并做汇算清缴。

7、增值税发票系统升级后如何从根源上根除假发票？

8、企业还敢做两套账吗？如何合理合规的合并为一套账？

9、 疫情如何影响现今的税法形势？

二、发票四大环节的政策解析和风险防范

1、开具环节发票的政策解析及风险防范

2、取得环节发票的政策解析及风险防范

3、发票认证的政策解析及风险防范

4、发票抵扣的政策解析及风险防范

三、税务稽查最新政策解析及应对策略

1、最新稽查政策深度解析

2、2021年全年税务稽查剑指何方？

3、金税四期的智慧稽查如何影响到企业的税务应对？

4、针对税务稽查企业应采取的哪些方法应该做哪些提升？

5、2020年营改增对行业的后续影响：

1、发票问题：无中生有解决无发票问题！

2、方案问题：如何制定方案，比如何签合同更重要！

3、对业务定价及业务促销问题：如何设计合理定价更有利于税务规划？

4、高净值客户如何做好筹划保证资产合法且最大化？

如何做好资产的保值与增值？

境外税务最新政策变化对境内高收入人群的影响！

5、税收环境的变化对企业的影响

贰： 企业全面税务筹划

企业需要处理好的四个维度：

一：对内

处理号与股东的关系：股权架构

民企第一杀手：股东矛盾

设计好股权，实现税收最小化与融资最优化

处理好与员工的关系：防止贪污

天天对账，三个摄像头没有阻止一个前台贪污160万？

二：对外

处理好与客户的关系：公平交易

签合同，不仅仅是法务，财务的事，更是税务的事

处理好与国家的关系：依法纳税

最好的筹划方案，是签合同前的方案设计!

二、企业涉税风险防范与筹划控制：

业税法财模式税务筹划

1：为什么税务要参与决策？

2：为什么企业很多风险都是法务造成的？

3：财务人的思维和税务筹划是相反的！

两套账的税收风险控制与应对

1：两套账，真的合算吗？

叁：如何提升税商，自己实现税收筹划？

1：测试一下自己的“税商”

2：如何提高税商？

1-4个案例，让你的税商的直线提升！

3：层层推进，如何实现股权转让从纳税几百万到分文不交？

呈现方式：案例，讨论，数据，讲解

肆、如何利用税收优惠政策为企业做税务筹划？

案例：借助研发政策税务筹划？这只是初级阶段！高级阶段看这里！

伍：大型参与型案例：一个企业的稽查应对：如何从板上钉钉到反败为胜？

汤佳

14年财务实战经验

注册会计师

注册税务师

中级会计师职称

全国会计专业技术资格考试辅导讲师

曾任：中汽南方投资集团有限公司 财务主管

曾任：逸马国际集团 财务经理

曾任：旗丰集团 财务总监

现任：万马集团 财务总监

擅长领域：财务管理、会计核算体系建设、资金管理、预算管理、税务筹划、内部风险控制等

汤老师从事财务管理领域多年，曾就职于中汽南方集团、逸马国际、旗丰集团等，历任财务主管、财务经理、财务总监等职，拥有14年以上的企业运营、财务管理经验，精通于财务日常工作的组织及规范；财务管理制度、流程的制定及完善，会计核算体系建设，资金管理、预算管理、税务筹划、内部风险控制；制定并推进公司的财务战略规划，帮助业务部门改进经营业绩、提供业务与财务相结合的分析与报告；财务部门信息化建设等。汤老师为国内多家企业提供过财务架构体系搭建、阿米巴财务体系建设、成本管控、预算管理、等财税咨询辅导项目，帮助企业改变财务价值观念，加强企业内控，健全财务价值管理及考核系统，提升企业利润。

汤老师为汽车、零售企业、生产制造业、进出口等行业进行系列财务管理培训，课程满意度达到98%以上。课程紧紧围绕“提升学员财务思维及财务管理能力；支撑公司各项业务开展”两大中心，有效帮助学员将课程内容转化为效能提升。

实战经验：

★ 旗丰集团丨财务总监

→负责组织领导公司的财务管理、制度监督、流程管理等方面工作。

曾通过流程管理，发现内部流程问题，挽回企业损失130多万。担任期间，为公司起草多项财务管理制度，如：异常费用审批制度，坏账损失确认制度，客户管理制度，供应商管理制度，垫资流程制度，出口退税管理制度，融资理财管理制度等等，为企业弥补财务管理空缺。

→负责财务、业务信息化的进销存系统上线

从配合系统的调研，并针对公司业务实际情况，结合财务管理思维，企业内控思维，本着提升工作效率减少企业内耗为目的，参与整个系统的设计流程及提出相应的需求。后续带领财务团队进行测试并不断完善，最终完成公司ERP系统的上线。

→负责对接公司上市财务部规范工作

依据公司上市的打造，对财务流程，财务单据，账务处理的进行规范。

→负责公司税务筹划、出口退税处理

为公司处理多宗出口退税异常；为公司布局模式，为公司节税；为公司引入出口客户前，通过对公司尽调，财务数据的分析发现客户存在问题。规避出口退税风险。

部分授课案例：

●山西烟草

通过企业内部专题培训，使企业30多名财务人员，对财务核算、财务分析、财务管理与企业内控有一个全新的认识。也为该集团提供了如何通过财务数据发现相应问题提供了指导。

● 四川烟草

为该企业提供《四川省财务知识竞赛》提供烟草行业知识培训，中高级会计会计实务、管理会计等培训。并出具了近千题模拟题给到对方进行演练。

● 力朗教育、百技培训

为该财务培训机构提供了初中级的会计实物培训，有着常年稳定的合作。

主讲课程：

《外汇管理及运用》

《财务管理及财务内控》

《外贸企业出口退税实操》

《企业财务报表分析与风险管理》等

授课风格：

理论+实战经验，结合贴切案例深入浅出通俗易懂；切合实际操作，一切以落地实用为基本原则；言语亲切谦和，善于启发引导，给学员营造轻松愉悦的学习氛围。

部分服务过的客户：

四川烟草公司、山西烟草、中国电信、傲基集团、越海集团、朗华集团、中国移动、力朗教育、百技培训、正本培训、中汽南方投资集团、逸马国际集团、旗丰集团、万马集团等